原金平县地方税务局整体支出绩效自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　单位名称：金平县地方税务局

　　法人代表：陈燕

　　单位地址：金平县河东南路12号

　　邮政编码：661599

　　联系电话：0873-5227918

　　（二）部门绩效目标的设立情况

　　共设立8个部门绩效目标，其中：系统管理建设经费项目：1.全年系统管理项目计划内容完成情况；2.提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度；3.项目资金使用效率。征管业务项目：1.全年征管业务项目计划内容完成情况（2017年的征管工作，严格按照预算计划开展，确保各项征管工作落到实处）；2.提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度（在增强业务水平的同时提高纳税服务水平，并向纳税服务对象进行问卷调查，以调查结果为测评依据）；3.按规定时限完成各项业务（提高工作效率，与各相关股室联动协作，按规定的时间完成）。

　　基本建设项目经费：1.税收法治环境继续得到改善，税制体系不断优化，税收收入随经济发展实现持续稳定增长（采取简化程序、简并资料、限时办结等措施，减轻了纳税人办税负担）；2. 纳税服务水平显著提高，税收征管质量和效率不断提升（建设标准统一、功能整合、运转协调的纳税服务平台，积极推进办税服务厅标准化建设）。

　　（三）部门整体收支情况

　　原金平县地方税务局2017年度收入合计1206.76万元。其中：财政拨款收入974.52万元；地方财政拨款收入232.24万元。2017年度支出合计1249.52万元。其中：基本支出881.19万元；项目支出94.79万元；其他资金支出273.54万元。

　　所有经费用于加强原金平县地方税务局自身业务、管理及相关建设。主要是加强税费征管、纳税(费)服务、信息化建设、干部队伍建设、党风廉政建设、精神文明建设、创建平安单位，加强综治维稳等方面。

　　（四）部门预算管理制度建设情况

　　为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理，原金平县地方税务局认真执行《会计法》《行政单位会计制度》《会计基础工作规范》等财务管理行政法规，不断完善各种财务制度，按照相关要求、结合本单位实际情况制定有《金平县地方税务局经费管理办法（试行）》《金平县地方税务局差旅费管理办法（试行）》《金平县地方税务局公务接待管理办法（试行）》《金平县地方税务局会议费管理办法（试行）》《金平县地方税务局机关培训费管理办法（试行）》等办法，并根据工作实际要求的变化对文件进行及时修订或废止，不断完善预算管理制度建设。强化制度建设，规范内控机制管理。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的

　　通过部门绩效自评，进一步严格落实《中华人民共和国预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制。通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多维度绩效指标，并细化绩效指标，保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过项目绩效自评，进一步纠正对绩效管理理解上的偏差，建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中，将资金申请和绩效目标统筹考虑，形成“花钱必问效、无效必问责”的责任机制，进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变，逐步建立“以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。

　　（二）自评指标体系

　　自评指标体系设置了：目标、各项目标的具体内容、完成各个目标的任务和具体措施、绩效指标实际执行情况、执行情况和年初预算的对比5项内容。

　　（三）自评组织过程

　　1.前期准备

　　学习财政厅印发的《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》，根据文件中规定的绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展绩效自评工作。

　　2.组织实施

　　对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初上级预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计县局个性指标，按规定填报相关表格。通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

　　三、评价情况分析及综合评价结论

　　通过开展绩效自评，项目实施结果与部门绩效目标吻合，实现了履职效益明显、预算执行有效、预算管理规范等预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施，以各项创先争优活动为载体，运用科学的考核方式，引导税务干部把握正确的政治方向，以社会主义核心价值观为引领，提升了干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政建设的主体责任和监督责任，持之以恒贯彻落实好中央八项规定，发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用，提高单位各部门的履职能力，依法治税能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的税务干部队伍，树立良好的税务干部形象，提高纳税人对税法的遵从度，为金平县经济社会发展作出积极贡献，推动全年税收组织收入工作的顺利进行。

　　四、存在的问题和整改情况

　　存在的问题：单位预算编制资金安排统筹计划不够全面。预算编制时资金安排考虑不全，资金安排合理性需要提高。

　　整改措施：在进行预算编制时候，加强预算管理相关知识的学习，按照文件精神和上级要求，总结往年情况，统筹全局，结合实际情况，充分考虑相关政策变化将会带来的影响，实事求是、科学合理地编制预算。

　　五、绩效自评结果应用

　　对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，为县局预算管理工作和安排以后年度预算奠定基础。同时不断完善绩效评价指标，加强项目监督，使项目效用最大化。

　　六、主要经验及做法

　　绩效自评工作中树立科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则，在实施过程中严格执行规定程序，评价符合真实、客观、公正的要求。绩效自评工作由财务部门牵头，项目实施部门负责根据评价对象的特点分配任务具体组织实施。绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。强化绩效自评结果运用，对自评中发现的问题及时整改，为预算管理提供坚实保障。

　　七、其他需说明的情况

　　无。

　　国家税务总局金平县税务局

　　                           2018年9月28日