金平县审计局2018年部门预算编制说明

　　目录

　　第一部分 金平县审计局2018年部门预算编制说明

　　第二部分 金平县审计局2018年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、省对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

金平县审计局2018年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　3.向金平县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受金平县人民政府委托向金平县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向金平县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向金平县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（二）机构设置情况　　

　　金平县审计局为金平县人民政府工作部门，正科级。设9个内设机构，即：办公室、法规股、财政金融审计股、行政政法审计股、农业与环保审计股、固定资产投资审计股、事业企业审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。下属事业单位1个，即政府投资审计评审中心。 2017年部门决算编报的单位共1个，机构数与上年一致。

　　（三）重点工作概述

　　2018年计划开展审计项目共23个，其中：重大政策措施落实情况跟踪审计3个、财政预算管理审计1个、地税联网审计1个、自然资源环境审计1个、发改局扶贫系统预算执行“一条线”审计1个、信息系统审计1个、领导干部经济责任审计6个、专项资金审计4个、固定资产投资竣工决算审计5个等项目，以及督促整改落实审计发现的问题，按要求向金平县人大常委会专题报告审计发现问题的整改落实情况。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：　　

　　在职人员编制21人，其中：行政编制12人，工勤编制2人，事业编制7人。在职实有19人，其中：财政全供养19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员6人，其中： 离休0人，退休6人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2018年部门财务总收入 421.52万元，其中：一般公共预算财政拨款419.47万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转2.05万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2018年部门财政拨款收入 421.52万元，其中:本年收入419.47万元，上年结转2.05万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款419.47万元（本级财力419.47万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2018年部门预算总支出 421.52万元。财政拨款安排支出 417.42万元，其中，基本支出318.96万元，项目支出98.46万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于：

　　2010801行政运行180.23万元，2010804审计业务

　　98.46万元、2010850事业运行58.68万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出35.50万元、2101101行政单位医疗11.56万元、2101102事业单位医疗4.42万元、

　　2101103公务员医疗补助8.88万元、2101199其他行政事业单位医疗支出0.40万元、2210201住房公积金19.29万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　财政拨款安排支出419.47万元。

　　基本支出318.96万元 

　　五、省对下转项转移支付情况

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

　　部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：  金额0万元，主要用于……。

　　（二）与中央配套事项

　　功能科目分组，主要用于……。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　功能科目分组，主要用于……。

　　六、政府采购预算情况

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　（一）基本支出预算情况

　　2018年基本支出318.96万元，比2017年预算数

　　（290.59万元）增加28.37万元，主要是机关和事业人员工资比上年增长，公用经费比上年追加，比上年决算数

　　（386.39万元），减少67.43万元，决算数增加主要是地财政方负的自治州补贴、县级精神文明奖及南部边疆补贴等，其中：2010801行政运行180.23万元比上年预算数

　　（180.88万元）减少0.65万元，主要机关在职人员基数比上年减少1人；2010850事业运行58.68万元，比上年预算数（34.25万元）增加24.43万元（事业运行工资福利支出增加28.27万元、商品和服务支出增加5.72万元）；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出35.50万元，比上年预算数（32.54万元）增加2.96万元；2101101行政单位医疗11.56万元，比上年预算数（12.42万元）减少0.86万元；

　　2101102事业单位医疗4.42万元，比上年预算数2.22万元增加2.20万元；2101103公务员医疗补助8.88万元，比上年预算数（8.13万元）增加0.75万元；2101199其他行政事业单位医疗支出0.40万元比上年预算数（0.42万元）减少0.02万元；2210201住房公积金19.29万元比上年预算数

　　（19.73万元）减少0.44万元。

　　（二）项目支出预算情况

　　2010804审计业务费支出94.96万元，比上年预算数

　　（71万元）增加23.96万元，主要是上年项目预算基数较低不能满足正常工作运转（上年实际预算执行中追加23.96万元），即今年预算调整为94.96万元，比上年项目支出决算数（71万元）增加23.96万元，主要是本年增加项目数。

　　（三）“三公”经费预算情况

　　2018年“三公”经费预算11.04万元，与上年持平，其中，公务接费支出11.04万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出1.55万元，与上年持平；因公出国（境）费0万元，与上年持平。

　　会议费、培训费支出1.44万元，与上年持平。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　……

　　（二）机关运行经费安排

　　2018年机关运行经费预算安排29.57万元，比上年预算增加1.91万无，其中2010801行政运行支出22.57万元，

　　2010850事业运行支出7万元。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　金平县审计局

　　2018年3月20日