金平县地方税务局项目绩效自评报告

　　一、部门基本情况 

　　（一）部门概况 

　　1．部门职能 

　　（1）拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争最大限度减少税款流失。 

　　（2）参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。 

　　（3）贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。 

　　（4）负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。 

　　（5）负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。 

　　（6）负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。 

　　（7）负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。 

　　（8）负责组织落实本单位信息化管理工作。 

　　（9）承办红河州地方税务局和金平县委、县政府交办的其他事项。 

　　2．机构情况 

　　金平县地方税务局年末实有机构7个。其中：机关1个，稽查分局1个，基层征收机构5个。 

　　3．人员、车辆情况 

　　金平县地方税务局2015年末实有人数73人，其中：在职职工人数52人，退休21人。2016年3月退休3人，12月新增人员6人，2016年末实有人数79人，其中：在职职工人数55人，退休24人。金平县地方税务局2016年末在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员2人），事业人员13人。实有车辆编制4辆，在编实有车辆9辆。 

　　4．2016年取得的主要事业成效 

　　2016年度我局进一步规范财务管理工作，认真做好各项财务会计工作，按时按量完成了各项工作任务。管好用好各项资金，把有限的资金用在刀刃上，始终坚持节俭效能、量力而行的原则，在核定的经费预算指标内，合理安排、使用预算资金。固定资产的核算、保管、使用、配置实行专人管理，股、室、分局（所）负责人负责制，即由办公室统一购买配发，单位负责人卡片签字负责制，并坚持财产物资购进、验收、保管、清查、领发、使用、调拨、维护、报废、报损管理的完善手续。 

　　严格遵守和执行财务制度，始终坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，坚持“保重点、顾一般”的原则，严格控制一切不必要的开支，保证了工资的正常发放和重点项目的费用开支，严格按规定使用和控制各项预算指标，以保证全局工作的正常运转。财务人员注重学习和提升服务能力，加强预算执行管理，严格政府采购，强化账户管理，重视基建和固定资产管理，合理安排开支，努力提高资金使用效率，为完成税费收入任务提供了较好的后勤保障。 

　　（二）部门绩效目标的设立情况 

　　共设立6个部门绩效目标：其中：系统管理建设经费项目：全年系统管理项目计划内容完成情况；提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度；项目资金使用效率。征管业务项目：全年征管业务项目计划内容完成情况（2016年的征管工作，严格按照预算计划开展，确保各项征管工作落到实处）；提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度（在增强业务水平的同时提高纳税服务水平，并向纳税服务对象进行问卷调查，以调查结果为测评依据）；按规定时限完成各项业务（提高工作效率，与各相关股室联动协作，按规定的时间完成）。 

　　（三）部门整体收支情况 

　　金平县地方税务局2016年度收入合计1039.59万元。其中：财政拨款收入803.90万元；上级补助其他收入20.6万元；地方财政拨款收入187.6万元；其他收入27.49万元。2016年度支出合计1081.39万元。其中：基本支出718.89万元；项目支出83.56万元；其他资金支出278.94万元。 

　　所有经费用于加强金平县地税系统自身业务、管理及相关建设。主要是加强税费征管、纳税(费)服务、信息化建设、干部队伍建设、党风廉政建设、精神文明建设、创建平安单位，加强综治维稳等方面。 

　　（四）部门预算管理制度建设情况 

　　为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理，我局认真执行《会计法》、《行政单位会计制度》、《会计基础工作规范》等财务管理行政法规，不断完善各种财务制度，按照相关要求、结合本单位实际情况制定有《金平县地方税务局经费管理办法（试行）》、《金平县地方税务局差旅费管理办法（试行）》、《金平县地方税务局公务接待管理办法（试行）》、《金平县地方税务局会议费管理办法（试行）》、《金平县地方税务局机关培训费管理办法（试行）》等办法，并根据工作实际要求的变化对文件进行及时修订或废止，不断完善预算管理制度建设。强化制度建设，规范内控机制管理。 

　　二、绩效自评工作情况 

　　（一）绩效自评目的 

　　通过部门绩效自评，进一步严格落实《中华人民共和国预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制。通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多维度绩效指标，并细化绩效指标，保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过项目绩效自评，进一步纠正对绩效管理理解上的偏差，建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中，将资金申请和绩效目标统筹考虑，形成“花钱必问效、无效必问责”的责任机制，进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变，逐步建立“以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。 

　　（二）项目自评指标体系

　　（三）自评组织过程  

　　1.前期准备 

　　学习财政厅印发的《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》，根据文件中规定的绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展绩效自评工作。 

　　2.组织实施 

　　对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初上级预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计本局个性指标，按规定填报相关表格。通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。 

　　三、评价情况分析及综合评价结论 

　　通过开展绩效自评，项目实施结果与部门绩效目标吻合，实现了履职效益明显、预算执行有效、预算管理规范等预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施，以各项创先争优活动为载体，运用科学的考核方式，引导我局地税干部把握正确的政治方向，以社会主义核心价值观为引领，提升了干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政建设的主体责任和监督责任，持之以恒贯彻落实好中央八项规定，发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用，提高单位各部门的履职能力，依法治税能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的地税干部队伍，树立良好的地税形象，提高纳税人对税法的遵从度，为金平县经济社会发展作出积极贡献，推动全年税收组织收入工作的顺利进行。 

　　四、存在的问题和整改情况 

　　存在的问题：单位预算编制资金安排统筹计划不够全面。预算编制时资金安排考虑不全，资金安排合理性需要提高。 

　　整改措施：在进行预算编制时候，加强预算管理相关知识的学习，按照文件精神和上级要求，总结往年情况，统筹全局，结合实际情况，充分考虑相关政策变化将会带来的影响，实事求是、科学合理地编制预算。 

　　五、绩效自评结果应用 

　　对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，为我局预算管理工作和安排以后年度预算奠定基础。同时不断完善绩效评价指标，加强项目监督，使项目效用最大化。 

　　六、主要经验及做法 

　　绩效自评工作中树立科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则，在实施过程中严格执行规定程序，评价符合真实、客观、公正的要求。绩效自评工作由财务部门牵头，项目实施部门负责根据评价对象的特点分配任务具体组织实施。绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。强化绩效自评结果运用，对自评中发现的问题及时整改，为预算管理提供坚实保障。 

　　七、其他需说明的情况