金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年度部门决算

监督索引号53253000136000101000

目录

第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县金平中学单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县金平中学单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点以及相关社会服务。

（二）2023年度重点工作任务概述

金平中学在2023年以来，全面贯彻党的教育方针，做好基层党组织建设制度,配合上级主管部门做好学校管理工作，组织开展教育教学工作，维护师生合法权益，保证师生安全。实施义务教育经费保障机制，努力改善中小学办学条件，依法促进基础教育发展。加强作风纪律建设和课堂教学工作，严谨工作作风和良好的思想素质，忠于本职工作，对学生满腔热情，对党的教育事业信心坚定，始终不渝， 传播知识，培养学生树立正确的人生观、科学的世界观，努力提高整体教师的业务素质，教书育人，培养了全面发展的优秀人才。 加强师德师风建设，筑牢广大教师为党育人、为国育才初心使命，不断提高业务素质和师德素养。加强师资队伍建设，积极组织教师参加上级教育部门安排的各类培训活动，尽快适应新课标的教学思想和教育理念。加强校园文化建设，结予了学生的体验感、文化交流和求知欲。开展课后服务，丰富学生的课余生活，增进了师生荣誉感和获得感。开展控辍保学工作，全面提高九年义务教育巩固率。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、政教处、团委、工会、信息中心、财务室、教科室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学作为二级预算单位纳入金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年末实有人员编制135人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制135人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员128人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1837人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、机关运行经费情况表》，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年度收入合计2957.70万元。其中：财政拨款收入2887.83万元，占总收入的97.64%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入69.87万元，占总收入的2.36%。与上年相比，收入合计增加358.09万元，增长13.77%。其中：财政拨款收入增加288.21万元，增长11.09%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加69.87万元，增长100.00%。主要原因是：2023年教职工正常晋升，基本工资增加、艰苦地区补贴调整增加、社保和住房公积金基数调整，对应的支出增加、新增课后服务费支出、生均公用经费调整增加等，导致2023年度财政拨款收入比2022年度明显增长；2023年度新增其他收入为县教体局拨付智慧安防专项资金48.07万元，县教体局拨采购教学用显影仪设备款3.63万元，新增2023年春季学期课后服务费18.17万元，导致2023年度其他收入比2022年度增长明显。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年度支出合计2957.66万元。其中：基本支出2305.64万元，占总支出的77.95%；项目支出652.02万元，占总支出的22.05%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加248.71万元，增长9.18%。其中：基本支出增加196.08万元，增长9.29%；项目支出增加52.63万元，增长8.78%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：2023年教职工正常晋升，基本工资增加、艰苦地区补贴调整增加、社保和住房公积金基数调整，对应的支出增加、新增课后服务费支出、生均公用经费调整增加等，导致2023年度基本支出比2022年度增长幅度较大；2023年度新增智慧安防专项资金采购项目、教学用显影仪专项采购项目、新增2023年春季学期课后服务费项目，导致2023年度项目支出比2022年度项目支出增长幅度较大。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县金平中学单位机构正常运转的日常支出2305.64万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2290.91万元，占基本支出的99.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费14.73万元，占基本支出的0.64％。在职在编教职工人均工资福利支出约为17.90万元，人均基本公用经费约为0.12万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县金平中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出652.02万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.工资福利支出、债务利息及费用支出、对企业补助（基本建设）、对企业补助、对社会保障基金补助及其他支出均为0.00万元，与上年一致。

2.2023年度对个人和家庭的补助总支出为378.93万元，主要用于对家庭经济困难学生生活补助费、布朗族学生生活补助和学生营养餐费，具体支出情况为：金财教〔2023〕93号2023年春季学期家庭经济困难学生生活补助经费115.88万元；金财教〔2023〕269号2023年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费114.12万元；金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金56.6117万元；金财教〔2023〕79号2023年春季学期国家试点县营养改善计划中央专项资金92.27万元；金财教〔2023〕181号2022年义务教育阶段学生8个人口较少民族生活补助资金0.05万元。

3.2023年度商品和服务总支出199.06万元，主要用于办公费、维修（护）费、电费、邮电费、差旅费、培训费、专用材料费、物业管理费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出等支出，具体支出情况为：金财教〔2023〕63号2023年单位资金安排支出预算资金1.53万元；金财教〔2023〕76号2023年春季学期义务教育学校公用经费43.17万元；金财教〔2023〕203号2023年义务教育学校临聘人员工资补助经费14.92万元；金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余专项资金11.84万元；金财教〔2023〕234号2023年秋季学期义务教育学校生均公用经费8.37万元；金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金93.19万元；金财教〔2023〕204号2023年教育事业发展经费18.30万元；金财教〔2023〕236号2023年秋季学期特殊教育（随班就读）公用经费0.30万元；金财教〔2023〕75号2023年春季学期特殊教育(随班就读)公用经费3.9万元；金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金3.54万元。

4.2023年度用于资本性支出 73.84万元，主要用于办公设备购置和专用设备购置，具体支出情况为：金财教〔2023〕63号2023年单位资金安排支出预算资金46.54万元；金财教〔2023〕76号2023年春季学期义务教育学校公用经费21.44万元；金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金2.26万元；金财教〔2023〕162号2023年单位资金安排支出预算（非财政）专项资金3.6万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年度一般公共预算财政拨款支出2887.83万元,占本年支出合计的97.64%。与上年相比增加178.87万元，增长6.60%,主要原因是：2023年教职工正常晋升，基本工资增加、艰苦地区补贴调整增加、社保和住房公积金基数调整，对应的支出增加、新增课后服务费支出、生均公用经费调整增加、智慧安防和教学用显影仪专项采购项目等，导致2023年度一般公共预算财政拨款支出比2022年度一般公共预算财政拨款支出增长幅度较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2278.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.88%。主要用于教职工的工资福利支出、保障学校正常运转的公用经费、发放国家助学金、学生营养餐费。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出298.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.33%。主要用于退休人员公务费支出、遗嘱补助、事业单位养老保险和职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出132.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.58%。主要用于职工基本医疗保险缴费、生育保险缴费、大病医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出179.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.20%。主要用于教职工的住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数对比，无变动，均为0.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2022年度对比无变动，均为0.00万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县金平中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与2022年相比无变动。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，金平苗族瑶族傣族自治县金平中学资产总额412.74万元，其中，流动资产1.00万元，固定资产411.74万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额减少19.46万元，其中固定资产增加27.64万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额98.55万元，其中：政府采购货物支出54.24万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出44.31万元。授予中小企业合同金额98.55万元，其中：授予小微企业合同金额98.55万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：县财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、教育支出科目

（一）教育管理事务：反映教育管理方面的支出。

（二）普通教育：反映各类教育支出。

（三）特殊教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

（四）进修及培训：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

（五）教育费附加安排的支出：反映用教育费附加安排的支出。

（六）其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

监督索引号53253000136000101111