金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年度部门决算

　　监督索引号53253000136000401000

　　目录

　　第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　二、单位基本情况

　　第二部分  2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

　　第三部分  2023年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释 第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。

　　增强学校服务意识、让每位学生愉快学习、让每位教师积极发展;教学高质量、师生高素质、学校高品位、坚持稳中求进。

　　教师专业化、教学科学化、业精绩优、品格优良、勤学善思、团结和谐、阳光上进、自警、自信、尽责、发展和谐、愉悦、文明、上进、敬业、严谨、爱生、善教、勤奋、自主、合作、快乐。

　　（二）2023年度重点工作任务概述

　　1.中央营养改善计划正常实施，保证营养改善计划资金全部用于学生的营养状况的改善，为培养健康向上、德育合格的学生打下坚实的基础。

　　2.中央补助、省州补助公用经费、免学杂费、“改薄”计划的的政策执行，极大解决了历年办公经费不足，校舍破烂，桌椅不够的情况，使教学硬件能够正常到位，促进了我校教育工作的稳定发展。

　　3.我校学生在2023年学期期末考试中获得了优异的成绩，中考600分以上学生21人，进州一中就读学生3人，这是对我校教学工作的极大肯定。

　　二、单位基本情况

　　（一）机构设置情况

　　我校共设置13个内设机构，包括：金平苗族瑶族傣族自治县第二中学校办室、工会、党办、财务室、教务处、政教处、教科室、总务处、特长办、信息办、均衡办、学生会、团委。

　　我单位为基层预算单位，无下属单位。

　　（二）决算单位构成

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学作为二级预算单位纳入金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

　　（三）单位人员和车辆的编制及实有情况  

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年末实有人员编制96人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制96人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员96人。

　　年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人）。

　　年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1519人。年末遗属1人。

　　车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　（详见附件）

　　本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表））；本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表））；本单位2023年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表，（详见“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开10表））；本单位2023年度《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表。

　　第三部分  2023年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年度收入合计2149.85万元。其中：财政拨款收入2118.61万元，占总收入的98.55%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入31.24万元，占总收入的1.45%。与上年相比，收入合计增加201.45万元，增长10.34%。其中：财政拨款收入增加170.21万元，增长8.74%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加31.24万元，增长100%。

　　2022年财政拨款总收入数1948.40万元,，2023年度收入合计2149.85万元。其中：财政拨款收入2118.61万元，占总收入的98.55%。财政拨款收入增加170.21万元，增长8.74%，其他收入增加31.24万元，增长100%。主要原因是：2023年奖励性绩效工资、年终一次性奖金增加，公积金增加，社保增加。

　　2050203款初中教育2022年收入1608.91万元，2023年收入1650.55万元,增加了41.64万元，其中财政补助收入增加10.4万元，其他收入（课后服务费）31.24万元，增加比例2.59%，原因：本年度增加基本工资、年终一次性奖10.4万元，其他收入（课后服务费及显影仪）31.24万元。

　　20502099其他普通教育支出2022年收入29.11万元，2023年收入34.11万元，增加了5万元，增加比例17.18%，原因：临时工工资增加。

　　2050701款特殊教育公用经费2022年收入10.52万元，2023年收入0.76万元，减少9.74万元，降低比例92.59%，原因：收入减少，支出减少。

　　2050999其他教育费附加安排的支出2022年收入9.44万元，2023年收入0.56万元，减少8.88万元，降低比例94.07%，原因：拨款减少。

　　2080502事业单位离退休2022年收入1.76万元，2023年收入1.8万元，增加了0.04万元，增加比例2.27%，原因：本年度退休人员增加1人，公务费增加。

　　2080505机关事业单位基本养老保险缴费2022年收入165.18万元，2023年收入177.13万元，增加了11.95万元，增加比例7.23%，原因：本年度教职工养老保险增加。

　　2080506机关事业单位职业年金缴费2022年收入12.75万元，2023年收入56.56万元，增加了43.81万元，增加比例343.6%，原因：2022年度教职工职业年金纪实，2023年是职业年金及职业年金纪实合拼。

　　2080801死亡抚恤2022年0万元，2023年5.91万元，原因：2022年无此项支出。

　　2101102事业单位医疗2022年收入数83.75万元，2023年收入数86.51万元，增加了2.76万元，增加比例3.30%万元。原因：本年度事业单位医疗增加。

　　2101199其他行政事业单位医疗支出2022年收入数5万元，2023年收入数8.12万元，增加了3.12万元，增加比例6.24%万元，原因：本年度大病保险增加预算。

　　2210201住房公积金2022年收入数21.95万元，2023年收入数127.81万元，增加了105.86万元，增加比例6.24%万元，原因：公积金独立预算。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年度支出合计2147.59万元。其中：基本支出1685.89万元，占总支出的78.50%；项目支出461.70万元，占总支出的21.50%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加199.19万元，增长10.22%。其中：基本支出增加230.74万元，增长15.86%；项目支出减少31.55万元，下降6.40%；上缴上级支出增加0.00万元，增长%；经营支出增加0.00万元，增长%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因分析：2022年奖励性绩效工资、年终一次性奖金在2023年拨付，项目支出减少原因是学生营养改善计划资金2023年秋季学期未支付，故支出减少。

　　（一）基本支出情况

　　2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二中学单位机构正常运转的日常支出1685.89万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1674.07万元，占基本支出的99.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11.82万元，占基本支出的0.70％。年平均人数98人，年人均工资福利支出17.08万元，年人均公用经费开支0.12万元。

　　（二）项目支出情况

　　2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出461.70万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。

　　具体项目开支及开展工作情况：

　　金财教〔2021〕215号2021年度教育系统完善设施设备缺口补助资金0.56万元。金财教〔2023〕203号2023年义务教育学校临聘人员工资补助经费14.7万元。金财教〔2023〕260号2023年三区人才支持计划教师专项资金1.2万元。金财教〔2023〕93号2023年春季学期家庭经济困难学生生活补助经费93.25万元。金财教〔2023〕59号2022年控辍保学工作经费1万元。金财教〔2023〕204号2023年教育事业发展经费23.48万元。金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金0.77万元。金财教〔2023〕58号2023年义务教育学校临聘人员工资缺口资金20.94万元。金财教〔2023〕76号2023年春季学期义务教育学校公用经费29.86万元。金财教〔2023〕65号2022年年末结转结余（民生类）专项资金104.81万元。金财教〔2023〕79号2023年春季学期国家试点县营养改善计划中央专项资金59.53万元。金财教〔2023〕169号2023年单位资金（非财政）专项资金3.6万元。金财教〔2023〕234号2023年秋季学期城乡义务教育公用经费补助经费8.42万元。金财教〔2023〕269号2023年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费94.81万元。金财预〔2023〕225号2023年单位资金（非财政）安防设备专项资金4.77万元。

　　开展工作情况:学生营养餐经费用于学生吃中餐；公用经费用于春秋学期日常公用开支，包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、邮电费、维修、办公设备购置费等；费、差旅费、保险费；家庭经济困难学生生活补助费一次性汇入学生家长银行卡上；教育系统完善设施设备缺口补助资金用于办公设备购置。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出2118.61万元,占本年支出合计的98.65%。与上年相比增加170.21万元，增长8.74%,主要原因是：2023年奖励性绩效工资、年终一次性奖金增加，公积金增加，社保增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

　　1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出1654.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.11%。主要用于人员经费1191.40万元；公用经费10.02万元；项目支出453.33万元

　　6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出241.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.39%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出缴费支出177.14万元，机关事业单位职业年金缴费支出56.56万元，退休公用经费支出1.8万元。死亡抚恤金5.91万元。

　　9.卫生健康（类）支出94.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。主要用于职工基本医疗保险缴费94.64万元。

　　10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出127.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%。主要用于支付住房公积金127.81万元。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数都为0.00万元，无增减变化。

　　2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减，主要原因是2022年、2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数均为0.00万元。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因分析：我单位属于事业单位，无机关运行经费。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2023年末，金平苗族瑶族傣族自治县第二中学资产总额539.73万元，其中，流动资产26.18万元，固定资产513.52万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.03万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16.86万元，其中固定资产减少21.90万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　（国有资产占有使用情况表详见附表）。

　　三、政府采购支出情况

　　2023年度，单位政府采购支出总额42.20万元，其中：政府采购货物支出27.32万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出14.88万元。授予中小企业合同金额42.20万元，其中：授予小微企业合同金额42.20万元。

　　四、单位绩效自评情况

　　单位绩效自评情况详见附表。

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

　　（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

　　财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按照现行预算管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。  

　　一般公共预算：是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。  

　　政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。  

　　政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。  

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

　　基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

　　监督索引号53253000136000401111