金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2023年度部门决算

　　监督索引号53253000136000701000

　　目录

　　第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　二、单位基本情况

　　第二部分  2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

　　第三部分  2023年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、单位绩效自评情况

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　我校的基本职能：研究中小学，服务中小学，全面培训中小学幼儿园教师，提高中小学教师幼儿园教师业务技能，开展中小学幼儿园教师履职晋级培训及考试。与红河学院联合举办各部门人员学历提升培训。

　　（二）2023年度重点工作任务概述

　　按时足额发放全校教师工资,不拖欠教师工资,稳定了教师队伍,提高了工作积极性，保障了我单位的常规工作正常有序的开展各种教师业务培训，逐层稳步推进金平县各级教育均衡发展。

　　二、部门基本情况

　　（一）机构设置情况

　　我单位共设置10个内设机构，包括：校长（书记）室、副校长（财务）室、副书记（党办）室、办公（国培）室、工会（创安）室、教务处、总务室、教科室、图书室、资产（保管）室。所属单位0个。

　　我单位为基层预算单位，无下属单位。

　　（二）决算单位构成

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校作为二级预算单位纳入金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

　　（三）单位人员和车辆的编制及实有情况  

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2023年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

　　年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

　　年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

　　车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2023年度部门决算表

　　（详见附件）

　　本单位2023年度无一般公共预算财政拨款项目预算安排，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》（公开07表）为空表；本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表；本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表；本单位2022年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表）为空表；本单位2022年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表。

　　第三部分  2023年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2023年度收入合计230.11万元。其中：财政拨款收入221.27万元，占总收入的96.16%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入8.84万元，占总收入的3.84%。与上年相比，收入合计增加54.70万元，增长31.18%。其中：财政拨款收入增加45.86万元，增长26.14%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加8.84万元，增长100%。其他收入8.84万元是与红河学院联合办学工作经费返还款，增长100%的原因：上年其他收入为0。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2023年度支出合计228.95万元。其中：基本支出221.27万元，占总支出的96.64%；项目支出7.68万元，占总支出的3.36%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加53.54万元，增长30.52%。其中：基本支出增加45.86万元，增长26.14%；项目支出增加7.68万元，增长100%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。造成资产总分项不符的原因：四舍五入和万单位计算造成的。

　　（一）基本支出情况

　　2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校单位机构正常运转的日常支出221.27万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出220.09万元，占基本支出的99.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1.18万元，占基本支出的0.53％。年人均工资福利支出24.45万元，年人均公用经费支出0.13万元。

　　（二）项目支出情况

　　2023年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7.68万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。用单位自有资金（资金来源：红河学院返还函授办学经费）购置电脑等办公设备、支付人员差旅费等。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2023年度一般公共预算财政拨款支出221.27万元,占本年支出合计的96.64%。与上年相比增加45.86万元，增长26.14%,主要原因是人员薪资增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

　　1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出122.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.16%。主要用于：工资福利120.87万元（基本工资56.99万元、津贴补贴5.73万元、奖金5.5万元、绩效工资51.80万元、其他社会保险缴费8.41万元、工会经费1.18万元）。

　　6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出74.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.83%。主要用于：死亡抚恤费14.48万元、机关事业单位养老保险缴费17.44万元、职业年金42.11万元、伤残抚恤金0.83万元。

　　9.卫生健康（类）支出11.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%。主要用于：职工基本医疗保障缴费9.60万元，其他社会保障缴费1.72万元。

　　10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出13.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%。主要用于：缴纳职工住房公积金。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。明细情况如下：

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。

　　2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0.00%。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0.00%。与上年相比无变动。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2023年末，金平苗族瑶族傣族自治县教师进修学校资产总额41.99万元，其中，流动资产36.94万元，固定资产5.05万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加16.52万元，其中固定资产增加4.89万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2023年度，单位政府采购支出总额4.90万元，其中：政府采购货物支出4.90万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.90万元，其中：授予小微企业合同金额4.90万元。

　　四、部门绩效自评情况

　　单位绩效自评情况详见附表。

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　一、财政预算也称为公共财政预算，是指政府的基本财政收支计划，是按照一定的标准将财政收入和财政支出分门别类地列入特定的收支分类表格之中，以清楚反映政府的财政收支状况。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

　　三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

　　四、工资福利：指两个方面，一个是工资，是指劳动合同中约定的，劳动者能获得的劳动报酬，而福利是用人单位给劳动者工资以外的待遇，如节日礼金、各种生活津贴等。三公经费”是指政府部门人员在因公出国(境)、公务车购置及运行、公务招待过程中支出的财政经费。

　　五、“三公经费”实际上就是公职人员在履行职责即办理委托代理事项过程中产生的费用。比如公务用车，实际上是为了办理委托代理事项而在交通上的需要;公款接待和公款出国，则是为了与委托代理事项有关的国内外人员维护人际关系、加强工作交流、提升自身履职能力的需要。

　　六、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

　　监督索引号53253000136000701111