金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度部门决算

　　监督索引号53253000136003601000

　　目录

　　第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　金平县特殊教育学校是一所九年一贯制财政全额拨款的公益一类事业单位，学校的主要职能是：宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核；承担全县适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务；按照国家制定的特殊教育学校课程计划，开齐课程，开足课时，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能，初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；组织开展教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念让学生树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

　　（二）2022年度重点工作任务介绍

　　与金平县残疾人联合会协调对接全县残疾适龄儿童人员基本情况，分析全县残疾适龄儿童接受义务教育的情况，结合学校实际将具备随班就读条件的适龄残疾儿童吸收为我校的在校就读学生，开展好寄宿学生的日常生活、文化知识、身体康复等基本的技能学习培训，同时开展好送教上门学生的送教服务工作，做好学生及教职工的权益维护及评介和考核工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）机构设置情况

　　金平县特殊教育学校共设置内设机构8个，分别是：校长室、副校长室、校办室、教导处、总务室、财务室、安保室、少队室。

　　所属单位0个。

　　（二）部门决算单位构成

　　纳入金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个（即金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校）。

　　（三）部门人员和车辆的编制及实有情况 　　　　　　　　　

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

　　尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2022年度部门决算表

　　（详见附件）

　　本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表；本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。本单位2022年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表）为空表。

　　第三部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度收入合计1,218,822.35元。其中：财政拨款收入1,218,822.35元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计比2021年的1,400,496.32减少181,673.97元，下降12.97%。其中：财政拨款收入减少18,1673.97元，下降12.97%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因为：一是2021年我校有中央补助的特殊教育补助中央资金1,260,000元（金财教[2021]47号），2022年我校中央补助的特殊教育专项资金仅为550,469元；二是2022年奖励性绩效工资、年终一次性奖金未在2022年拨付，故财政拨款收入减少。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度支出合计1,218,822.35元。其中：基本支出719,893.09元，占总支出的59.06%；项目支出498,929.26元，占总支出的40.94%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年的总支出1,400,496.32元相比，支出合计减少181,673.97元，下降12.97%。其中：基本支出与2021年的基本支出441,352.62元相比，增加278,540.47元，增长63.11%；项目支出与上年的959,143.70元相比,减少460,214.44元，下降47.98%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因：一是2022年年度我单位有新调入人员，财政拨款中的人员经费支出增加,学生数增加,导至本年度基本支出增加；二是特殊教育专项资金减少，项目支出减少。

　　（一）基本支出情况

　　2022年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出719,893.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出675,942.18元，占基本支出的93.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43,950.91元，占基本支出的6.11％。 年人均工资福利支出135,188.44元，年人均公用经费支出8,790.18元。

　　（二）项目支出情况

　　2022年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出498,929.26元。其中：基本建设类项目支出498,929.26元。与上年相比减少了460,214.44元，下降47.98%；主要原因是:2021年我校有中央补助的特殊教育补助中央资金1,260,000元（金财教[2021]47号），2022年我校中央补助的特殊教育专项资金仅为550,469元。

　　具体项目开支及开展工作情况：金财教〔2021〕199号2021年第二批营养膳食补助资金6,400元； 金财教〔2022〕62号2021年特殊教育公用经费243,571.74元；金财教〔2022〕74号2022年春季学期国家试点县农村学生营养膳食补助中央专项资金的通知32,000元；金财教〔2022〕72号2022 年春季学期特殊教育（随班 就读）公用经费预算的通知56,421.50元；金财教〔2022〕73号春季学期特殊教育（随班 就读）公用经费50,473.37元；金财教〔2022〕83号2022年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费23,437.5元；金财教〔2022〕182号城乡义务教育补助经费随班就读公用经费26,539.85元；金财教〔2022〕186号2022年秋季学期国家试点县农村学生营养膳食补助中央专项资金的通知31,470.30元；金财教〔2022〕187号特殊教育免费教科书资金3,240元；金财教〔2022〕200号2022年秋季学期家庭经济困难学生生活补助经费25,375元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况　　

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出1,218,822.35元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少181,673.97元，下降12.97%，主要原因：本年度奖励性绩效工资、年终一次性奖金未在2022年拨付，故财政拨款支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况　　

　　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 5.教育（类）支出1,096,884.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的90%。主要用于2050701特殊学校教育支出1,096,884.75元。具体支出项目为：工资福利支出554,004.58元；商品服务支出325,343.83元；对个人和家庭补助130,539.80元；资本性支出86,996.54元.

　 　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 8.社会保障和就业（类）支出71,780.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出71,780.8元。

　　 9.卫生健康（类）支出37,645.7元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.09%。主要用于：事业单位医疗保险缴费支出37,645.7元。

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 19.住房保障（类）支出12,511.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%。主要用于住房公积金支出12,511.1元。

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数对比无变动，均为零。

　　2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，占0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，占0%；公务用车购置费支出决算增加0元，占0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，占0%；公务接待费支出决算增加0元，占0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数与2021年对比无变动,均为零。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。0

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%。与上年一致，与上年相比无变动。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县特殊教育学校资产总额468488.26元，其中，流动资产0元，固定资产468488.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少28572.06元，其中固定资产减少3551.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

　　三、政府采购支出情况

　　2022年度，部门政府采购支出总额2,0850元，其中：政府采购货物支出20,850元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额20,850元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见（附表12-14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位无其他重要事项的说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　（一）单位决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映单位所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进单位预算执行以及编制后续年度单位预算的参考和依据。

　　（二）一般公共预算拨款收入：指财政单位拨入预算单位的各类经费，是财政收入的主要组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

　　（三）政府性基金预算财政拨款收入：指在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的财政拨款收入。

　　（四）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

　　（五）基本支出：指各单位、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

　　（六）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　监督索引号53253000136003601111