金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心2018年度部门决算

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　负责组织实施国家和省州有关机关事业单位基本养老保险方面的法律、法规、政策规定；负责机关事业单位的养老保险参保登记、缴费基数核定、缴费申报、关系转移接续、待遇计发核定和支付以及基金的存储管理，同时集中受托管理职业年金基金等工作；拟订机关、事业单位基本养老保险基金预决算草案及基金（资金）拨付分配方案;负责个人账户建立和管理；负责机关事业单位工作人员的退休审核、审批工作;负责拟定基金管理政策、规则和经办机构的业务流程及管理规则；负责机关事业单位养老保险数据库的维护及养老保险统计工作；负责相关的业务培训工作。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年度重点工作任务介绍:参加机关事业单位职工基本养老保险8271人，完成州级下达目标任务数8229人的100.51%,执行机关事业单位制度职工6041人，完成州级下达目标任务数6021人的100.33%。机关事业单位养老保险费收入11435.82万元，完成州级下达目标任务10795万元的100.59%。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心部门2018年末实有人员编制0人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制  0 辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心2018年度收入合计66,105,424.54元。其中：财政拨款收入66,105,424.54元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加14,456,366.08，增长27.99%,主要原因分析：1.2017年1月统筹外退休费为县级财政统发，不在我局发放。2018年全年在我局发放，增加2018年1月收入；2.2017年新增生活补助2017年7月起开始发放，2017年发放半年，2018年全年发放，收入增加；3.退休人员增加，统筹外退休费收入增加。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心2018年度支出合计66,105,424.54元。其中：基本支出66,105,424.54元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加14,456,366.08，增长27.99%,主要原因分析：1.2017年1月统筹外退休费为县级财政统发，不在我局发放；2018年全年在我局发放。2.2017年新增生活补助2017年7月起开始发放，2017年发放半年，2018年全年发放支出增加。3.退休人员增加，统筹外退休费支出增加。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出66,105,424.54元。与上年对比增加14,456,366.08，增长27.99%,主要原因分析：1.2017年1月统筹外退休费为县级财政统发，不在我局发放；2018年全年在我局发放。2.2017年新增生活补助2017年7月起开始发放，2017年发放半年，2018年全年发放支出增加。3.退休人员增加，统筹外退休费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的100%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0%。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比无差额,主要原因分析我中心无项目支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心2018年度一般公共预算财政拨款支出66,105,424.54元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加14,456,366.08，增长XX%,主要原因分析：1.2017年1月统筹外退休费为县级财政统发，不在我局发放；2018年全年在我局发放。2.2017年新增生活补助2017年7月起开始发放，2017年发放半年，2018年全年发放支出增加。3.退休人员增加，统筹外退休费支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出66,105,424.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于金平县退休人员统筹外退休费发放。

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心部门2018年机关运行经费支出0元，本单位无此项支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心部门资产总额0元，其中，流动资产0元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　1.基本情况

　　①部门情况负责组织实施国家和省州有关机关事业单位基本养老保险方面的法律、法规、政策规定；负责机关事业单位的养老保险参保登记、缴费基数核定、缴费申报、关系转移接续、待遇计发核定和支付以及基金的存储管理，同时集中受托管理职业年金基金等工作；拟订机关、事业单位基本养老保险基金预决算草案及基金（资金）拨付分配方案;负责个人账户建立和管理；负责机关事业单位工作人员的退休审核、审批工作;负责拟定基金管理政策、规则和经办机构的业务流程及管理规则；负责机关事业单位养老保险数据库的维护及养老保险统计工作；负责相关的业务培训工作。

　　②部门绩效设立情况：健全专项资金内控机制，完善财务管理规章制度，做到有规可依，加强内部财务管理，严肃财经纪律，严禁擅自扩大支出范围和提高支出标准，严禁出现虚列、转移、挤占挪用、滞留专项资金等违规情况。州、县市从内部风险防范和资金运行各个环节进行严格管理，不断加强对专项资金的申报、使用、管理、监督、检查，确保资金专款专用。

　　③部门收支情况：2018年部门整体收入预算安排资金66105424.54元，全年执行资金66105424.54元，做到资金到位及时下拨及时使用，完成预算安排要求。

　　④部门预算管理制度建设情况：建立常规检查与定期检查相结合的监督检查机制，要求各科室对项目资金管理使用情况进行处自纠、自查，州级相关部门还联合基金监督部门对县市检查情况进行抽查。同时，自觉接受财政、审计、纪检监察等部门对各项政策落实、资金管理使用、工作人员履责和依法办事等情况监督及检查，确保资金安全、完整和有效。

　　2.绩效自评工作

　　①绩效自评目的：严禁出现虚列、转移、挤占挪用、滞留专项资金等违规情况。州、县市从内部风险防范和资金运行各个环节进行严格管理，不断加强对专项资金的申报、使用、管理、监督、检查，确保资金专款专用。

　　②自评过程：前期整理各科支付资金台账，对项目资金使用情况进行自查、自纠。实施组织各资金管理及使用科室对资金动向进行总结，查看台账资金情况，要求完善管理办法，严格按照规定的范围、标准和程序使用，严格执行各项财务会计制度，建立健全责任制度，确保促进专项资金的规范使用。

　　3.评价情况分析及综合评价结论：各项资金严格按要求实施，未出现虚列、转移、挤占挪用、滞留专项资金等违规情况。

　　4.存在问题及整改情况：各单位退休人员死亡上报不及时，存少量在延报。整改情况：加强监管、及时清理，及时收回误发资金。

　　5.绩效自评结果应用：自评结果反馈到各资金使用科室，不足处按要求整改，严格资金管控。

　　6.主要经验及做法：健全专项资金内控机制，完善财务管理规章制度，做到有规可依，加强内部财务管理，建立健全各科目支付资金台账，完善管理办法，建立常规检查与定期检查相结合的监督检查机制，要求各科室对项目资金管理使用情况进行处自纠、自查，州级相关部门还联合基金监督部门对县市检查情况进行抽查。同时，自觉接受财政、审计、纪检监察等部门对各项政策落实、资金管理使用、工作人员履责和依法办事等情况监督及检查，确保资金安全、完整和有效。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　保障2018年机关事业单位养老保险统筹外退休费逐月足额发放66,105,424.54元,完成预算目标，各项工作有序开展。

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　1.金平苗族瑶族傣族自治县机关事业单位养老保险中心填报经费差额表。

　　2.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）、财政专户管理资金收入支出决算表为（公开08表）、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开09表）、项目支出概况表（公开10表）、项目支出绩效自评表（公开11表）、项目绩效目标管理表（公开12表）为空表。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

　　二、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

　　三、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。