云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年度部门决算

　　第一部分  云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　建校以来，在各级党委政府领导的重视、关心、支持、帮助下，学校始终坚持以人为本，民主管理以德治校，教书育人，以狠抓“双基”，落实“两全”，重视学生个性发展，培养合格的社会主义建设者和接班人为办学目标，促进了受教育者的健康发展，使教育教学质量得到稳步提高生。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年度学校在各级领导部门的领导下，秉承“志存高远、自强不息”的校训精神、“团结、思远、笃学、进取”的校风、“勤学、好问、善悟、进取”的学风、“严格、热忱、创新、奉献”的教风，加速金平一中的发展。提出了“以人为本、以德治校、依法治校”的治校策略；以“管理精、队伍强、教学佳、绩效优”为办学目标；明确了“聚焦课堂，培养特长，提升质量，缩小差距”的工作目标；以“学会学习，学会审美，学会健体，学会创新”为育人理念，走出了一条发展的新路子，使金平一中面貌焕然一新，实现了办学规模、办学条件、办学质量、办学效益的四大突破。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年末实有人员编制270人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制270人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员267人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员61人。其中：离休0人，退休61人。

　　实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年度收入合计45,563,818.35元。其中：财政拨款收入45,563,818.35元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与2017年收入38,397,292.20元相比增加7,166,526.15元，增长18.66%。增加的主要原因是本年教师、学生人数增加、建档立卡学生生活费、助学金增加。

　　二、支出决算情况说明

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年度支出合计40,040,659.08元。其中：基本支出31,217,126.90元，占总支出的77.96%；项目支出8,823,532.18元，占总支出的22.04%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与2017年收入38,721,866.70元相比，增加1,318,792.38元，增长3.41%。主要原因是本年教师、学生人数增加、建档立卡学生生活费、助学金增加。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31,217,126.90元。与2017年收入30,248,552.55元相比，增加968,574.35元，增长3.20%，主要原因是本年教师、学生人数增加、建档立卡学生生活费、助学金增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.17%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.83%。年人均工资支出116,918.08元，年人均公务开支2,135.62元。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,823,532.18元。与2017年收入8,473,314.15元相比，增加350,218.03元，增长4.13%。主要原因是学生助学金、建档立卡学生生活费、学校教学设备项目支出增加。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出39,432,417.85元,占本年支出合计的98.48%。与2017年收入36,430,066.70元相比，增加3,002,351.15元，增长0.92%。主要原因是学生助学金、建档立卡学生生活费、学校教学设备项目支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　5.教育（类）支出35,133,613.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.1%。主要用于工资福利支出26,675,658,.55元，商品和服务支出4,586,502.50元,对个人和家庭的补助3,125,022.00元，资本性支出746,430.00元。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　8.社会保障和就业（类）支出3,943,804.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10%。主要用于机关事业单位基本养老保险费、商品和服务支出。

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　12.农林水（类）支出355,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.9%。

　　主要用于对个人和家庭的生活补助

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为92,400.00元，支出决算为71,657.61元，完成预算的77.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为67,139.61元，完成预算的98.73%；公务接待费支出决算为4,518.00元，完成预算的18.52%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务用车购置及运行费未预算，本年因车辆年限长，维修费用增加，领导挂勾扶贫工作、教师家访次数增加、所以运行维护费用比上年增加。公务接待费支出决算减少原因是严格按照厉行节约制度执行。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1,685.26元，下降2.3%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算增加 14,107.74元，增长26.6%；公务接待费支出决算减少15,793.00元，下降77.76%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车购置及运行费未预算，本年因车辆年限长，维修费用增加，领导挂勾扶贫工作、教师家访次数增加，所以运行维护费用比上年增加。公务接待费支出决算减少原因是严格按照厉行节约制度执行。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出67,139.61元，占93.7%；公务接待费支出4,518.00元，占6.3%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　本单位无此项支出。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出67,139.61元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出67,139.61元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　主要用于领导挂勾扶贫工作、教师家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出4,518.00元。其中：

　　国内接待费支出4,518.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。

　　主要用于主要用于上级考核领导小组接待支出

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年机关运行经费支出0元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，云南省金平苗族瑶族傣族自治县第一中学资产总额110,527,920.05元，其中，流动资产12,924,344.01元，固定资产87,444,634.45元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产10,158,941.59元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,641,645.84元，其中;流动资产增加3,425,015.64元，固定资产减少1,768,369.80元,对外投资及有价证券0元，在建工程减少10,173,941.59元，无形资产增加10,158,941.59元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额1,657,719.00元,其中：政府采购货物支出1,201,759.00元；政府采购工程支出0元;政府采购服务支出45,960.00元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　项目资金指定专人负责，明确职责，并根据实际情况制定管理、活动规章制度，按相关项目文件及项目开展进度按比例支付。

　　（二）项目支出绩效自评

　　本次项目的实施，逐步改善学校办学条件，提高了学校办学水平，减小学校资源配置的差距，有效促进教育事业整体均衡发展。实施的项目均能够及时有效完成目标任务，并按照验收程序组织人员验收，验收工作合理有效，项目实施到达预期效果。自评结论：优秀。

　　（三）项目绩效目标管理

　　下一步在项目绩效管理工作中，应该做到：

　　1.加强预算编制工作，积极与上级部门和财政部门沟通、协调，强化预算编制的科学性、合理性和准确性。

　　2.科学编制项目绩效目标，做好项目事前、事中、事后工作和绩效考核工作。

　　3.加强制度性建设，促进项目绩效结果的运用。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　根据财政预算管理要求，金平苗族瑶族傣族自治县第一中学对2018年一般公共预算项目支出开展绩效自评，在自评中发现的主要问题有：上级拨付的部份专项资金未列入年初预算，编制决算报表时作为调整预算数填列，而我校教育专项资金（如：国家助学金、免学杂费资金等）主要来源于上级资金，年初结转和结余资金预决算差异较大。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县第一中学2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算（公开07表）、财政专户管理资金收入支出决算（公开08表）为空表。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：是由县级财政拨款形成的部门收入。按照现行 预算管理制度，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

　　3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

　　4.政府采购。政府采购，是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

　　5.机关运行经费。用于购买保障行政运行的货物和服务的各项资金支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　6. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展 目标所发生的支出。