金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年度部门决算

　　第一部分金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分名词解释

　　第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　沙依坡乡中心小学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为中学输送毕业生和有用人才。实施中小学义务教育，促进基础教育发展及相关的社会服务。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年我校在上级单位的指导下，全体教师发扬与时俱进、敢为人先的时代精神，圆满地完成了本年度各项工作任务。为了扬长避短，依据本年度的重点工作落实情况做以下介绍：

　　1.强化学习，提高认识，牢固树立先进的教育理念。

　　2.以教学为中心，推进素质教育的发展。

　　3.加强校园文化建设，巩固成果，改善办学条件。

　　4.优化教师队伍，实行民主管理。

　　5.加强德育管理，注重德育的实效性。

　　6.严格财务管理制度，增加财务透明度。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年末实有人员编制84人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制84人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员69人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员37人。其中：离休0人，退休37人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年度收入合计14,021,904.08元。其中：财政拨款收入14,021,904.08元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少了985,929.80元，减少率为6.57%，主要原因在职教师数减少，教师工资福利总数减少。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学部门2018年度支出合计14,021,904.08元。其中：基本支出13,798,098.61元，占总支出的98.40%；项目支出51,500.00元，占总支出的0.37%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少了985,929.80元，减少率为6.57%,主要原因在职教师数减少，教师工资福利总数减少。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,021,904.08元。与上年对比减少了985,929.80元，下降6.57%,主要原因在职教师数减少，教师工资福利总数减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.63%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.16%。年人均工资支71,729.49元，年人均公务开支203.61元。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出51,500.00元。与上年对比减少了45,475.00元，下降14.45%，主要原因为上年我校乡村少年宫处于建设阶段，相关经费投入大，而本年我校乡村少年宫基本建设完成，经费投入大额减少。具体项目开支及开展工作情况，我校项目支出为乡村义务教育学校少年宫建设，用于少年宫活动开展学生物品的购买及活动开展辅导费的支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出13,798,098.61元,占本年支出合计的98.40%。与上年对比减少985,929.80元，下降6.57%，主要原因在职教师数减少，教师工资福利总数减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　5.教育（类）支出12,863,563.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.88%。主要用于人员经费支出。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　8.社会保障和就业（类）支出887,053.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.40%。主要用于机关事业单位养老保险缴费。

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　本单位无此项支出

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，由于脱贫攻坚工作和义务教育均衡发展工作，下乡和外出会议增多，致使公务用车费决算为18,156.81元。故018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年下降2,914.39元，下降13.83%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2,914.39元，下降13.83%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务用车使用次数减少，运行费减少。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出18,156.81元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出18,156.81元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出18,156.81元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学2018年机关运行经费支出0元，与上年对比无变化。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县沙依坡乡中心小学资产总额8,436,309.62元，其中，流动资产532,028.62元，固定资产7,896,981.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产7,300.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加406,868.31元，其中;流动资产增加91,131.31元，固定资产增加315,737.00元,对外投资及有价证券增加0元，无形资产7,300.00元，与上年保持不变，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额438,797.00元,其中：政府采购货物支出396,160.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出42,637.00元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（用于教育事业的彩票公益金支出）, 中央财政预算安排30,000.00元，中央财政到位30,000.00元，用于办公费用实际支出51,500.00元。

　　（二）项目支出绩效自评

　　1.项目成本性分析

　　已建立单位内控制度，实行厉行节约，节约成本，基本能达到标准的质量管理管理水平。

　　2.项目效率性分析

　　2018年1个项目能够有效及时完成指标任务，按照项目任务书签订时间稳步推进工作计划，预算执行完成率≥90%，项目按照验收程序组织验收，验收工作合规有效。

　　3.自评结论：项目基本完成，达到预定目标。

　　（三）项目绩效目标管理

　　针对绩效评价中存在的问题，制定和完善工作计划和管理制度。一是实现绩效评价与部门预算的有机结合。实现预算的科学化、合理化、准确化、完整化及有效化；二是实现绩效评价与预算执行的有效结合。进一步加快项目实施进度，加强项目资金支出进度，盘活财政存量资金，提高项目资金使用效益。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　沙依坡乡中心小学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为中学输送毕业生和有用人才。实施中小学义务教育，促进基础教育发展及相关的社会服务。纳入2018年度部门决算编报的单位共1个，2018年末实有人员编制90人，事业编制90人，在职在编实有事业人员69人，特岗15人，离退休人员37人。其中：离休0人，退休37人。

　　1.保障沙依坡乡中心小学在职人员110人、离退休人员37人的正常办公、生活秩序；

　　2.坚决执行党和国家的教育方针政策，尤其关注留守儿童的成长和教育。

　　3.管好用好国家的教育资金，改善和优化农村的办学条件。

　　4.把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办人民满意的教育。

　　5.单位出台了《沙依坡乡中心小学财务内部控制制度》，从预算业务管理、收支管理、资产管理等方面对业务流程和工作要求做了详细的规定。我单位还梳理单位权力结构，制定了《沙依坡乡中心小学“三重一大”议事决策制度》、《权力清单制度》等制度，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。

　　6.运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价，以此来了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念。

　　7.加强组织领导。一是成立由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务科室负责人为成员的绩效评价领导小组和办公室，统一安排部署2018年度绩效评价工作；二是确定评价范围。整体支出绩效评价包括工作的重点项目；三是制定评价指标表。单位围绕2018年度狠抓落实年确定的重点工作目标，梳理了各项工作的完成情况，制定了整体支出绩效评价指标；四是汇总分析单位整体支出绩效情况。查找单位在执行过程中存在的问题，并有针对性的采取整改措施。

　　8.绩效管理需科学规范：严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，与预算管理紧密结合，实施事前编制绩效目标、事中绩效跟踪和评价、事后结果运用和绩效考核；绩效管理需分类推进；对支出项目进行合理分类，有利于绩效评价结果的科学有效。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　财政专户管理资金收入支出决算表（公开08表）为空表。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入，为财政当年拨付收入的资金

　　二、一般公共预算财政拨款支出，为财政当年拨付支出的资金

　　三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。