金平县苗族瑶族傣族自治县财政局2020年预算公开说明

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　　金平县苗族瑶族傣族自治县财政局2020年预算公开说明

　　目录

　　第一部分 金平县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　八、其他公开信息

　　九、其他需要说明的情况

　　第二部分 金平县财政局2020年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、本级项目支出绩效目标表

　　十一、对下转移支付绩效目标表

　　十二、部门政府采购情况表

　　十三、政府购买服务情况表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　金平县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；办理省、州对金平县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

　　8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

　　9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表金平县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

　　13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　16.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

　　17.承担金平县人民政府交办的其他事项

　　（二）机构设置情况

　　金平县财政局设有20个内设机构： 办公室、综合与研究股、法规督查股、预算一股、预算二股、国库股、国库支付股、行政政法股、教育科技文化股、经济建设股、农业股、社会保障股、会计股、涉外财政工作股、政府采购管理股、行政事业资产管理股、人事教育股、农村综合改革股、产业发展股、金融合作股。

　　（三）重点工作概述

　　2020年是决胜打赢脱贫攻坚战收官之年，实现如期收官要坚持合法合规、真实科学；坚持综合预算、统筹安排；坚持规划约束、讲求绩效；坚持优先保工资、保运转、保民生的保障顺序，积极筹措财政资金，优化财政支出结构，全盘统筹；坚持先急后缓的资金使用导向；坚持保县委、县政府决定重大事项决策需要的原则，紧紧围绕县委县政府2020年确定的工作目标任务，紧扣“工作目标任务”扎实做好各项工作，重点做好以下工作：

　　1.在财政收入组织上挖潜增收。在收入征管上，充分发挥税收体制改革，国税、地税合并，密切关注减税降费政策的变化，积极采取应对措施，掌握组织收入主动权；在财源建设上，突出税收贡献导向，引导企业以纳税贡献排坐次、论英雄；精准施策强激励，深入研究财源建设中的关键性环节，用好新的政策环境中的一切可为因素，及时制定有效的微政策，激发企业发展壮大作贡献的内在动力和活力。

　　2.优化支出结构，聚焦民生重点领域。“保工资、保运转、保基本民生”是基层财政运行的底线。财政部门要从全局和政治高度重视“三保”工作，统筹财力合理安排预算，合理安排支出次序，推动财力下沉，要加强县乡财政管理，确保基层“三保”落实到位，工作不出问题，坚决守住基层“三保”风险底线。一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、节能环保、城乡社区、资源勘探信息等领域是民生聚焦的重点领域，优化支出结构，要着力优化财政资源配置，推进财政资金统筹使用，增加资金有效供给，避免资金使用“碎片化”。

　　3.确保统筹资金促脱贫。按照精准扶贫、精准脱贫的基本方略，全力推进脱贫攻坚，建立财政扶贫投入增长机制，着力完善“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，推进统筹整合财政涉农资金，围绕发展生产脱贫一批、易地搬迁脱贫一批、生态补偿脱贫一批、发展教育脱贫一批、社会保障兜底一批的“五个一批”规划，强化财政扶贫资金监管，推动住房、教育、健康、金融、基础设施等专项扶贫行动，做到扶贫对象精准、项目安排精准、资金使用精准、措施到户精准、因村派人精准、脱贫成效精准“六个精准”。

　　4.注重效益，加大盘活资金力度。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，严格实行“限期使用、到期收回”制度，对结余结转两年以上的财政资金，收回总预算统筹安排使用，增加资金有效供给，切实控制和减少资金沉淀，提高资金使用效益。对预算难以执行的，及时调剂到其他急需支持的项目，让趴在账上的财政资金重新发挥最大效益。把投资评审和绩效评价融入预算管理全过程，减少资金集中用于民生项目建设，统筹解决好综合预算编制和收回的结余结转资金再安排使用的问题，建立资金安排与绩效挂钩的长效机制。

　　5.坚决落实政府过紧日子的要求，严格压减一般性支出。财政部门既要当好“铁公鸡”，牢固树立过紧日子的思想，大力优化财政支出结构；也要打好“铁算盘”，主动挖潜、多渠道盘活各类资金和资产，加大财政资金整合和统筹使用，把该花的钱花好，补短板强弱项保重点，要集中财力加大对重点领域和关键环节的投入，确保各项重大决策部署的有效落实。

　　6.加强地方债券资金的使用管理，尽早发挥资金效应。要用好管好专项债券资金，尽早发挥债券资金使用效益。切实加强地方性债务监管，确保不发生系统性区域性风险。

　　7.加强国有资产监管，确保国有资产保值增值。围绕开展振兴乡村工作，启动农村集体“三资”（即资产、资金、资源）清理工作，以便村级组织可以充分利用村集体“三资”进行投资、融资，壮大集体经济。

　　8.强化金融监管力度，维护金融秩序平稳。持续开展金融风险排查，打赢防范化解重大风险攻坚战。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制55人，其中：行政编制 34人，事业编制21人。在职实有63人，其中： 财政全供养 63人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 44人，其中： 离休 0人，退休 44人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入 1164.22万元，其中：一般公共预算财政拨款974.59万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转189.63万元。财政总收入比上年1426.14万元减少261.92万元，其中一般公共预算财政拨款比上年减少18.39万元，主要减少原因是部门预算编制经费及退休人员经费减少，上年结转减少243.53万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入 974.59万元，其中:一般公共预算财政拨款974.59万元（本级财力974.59万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。比上年992.98万元减少18.39万元，主要减少原因是预算编制经费及退休人员经费减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出 974.59万元。财政拨款安排支出 974.59万元，其中，基本支出974.59万元，项目支出0万元。比上年992.98万元减少18.39万元，主要减少原因是预算编制经费及退休人员经费减少。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1.201（类）06（款）01（项）行政运行777.32万元，用于行政单位的基本支出；

　　2. 201（类）06（款）04（项） 预算改革业务支出30万元，用于预算改革方面的支出；

　　3. 201（类）06（款）08（项） 财政委托业务支出20万元，用于财政委托评审机构进行绩效评审业务发生的支出；

　　4. 208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休支出63.79万元，用于行政单位开支离退休经费支出；

　　5.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出21.07万元，用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

　　6.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗48.72万元，用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费支出；

　　7.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗13.69万元，用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1.301（类）01（款）基本工资支出222.72万元。（其中：基本支出222.72 万元，项目支出0万元）

　　2.301（类）02（款）津贴补贴支出298.43万元。（其中：基本支出298.43万元，项目支出0万元）

　　3.301（类）07（款）绩效工资支出35.64万元。（其中：基本支出35.64万元，项目支出0万元）

　　4.301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出21.07万元。（其中：基本支出21.07万元，项目支出0万元）

　　5.301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费支出62.41万元。（其中：基本支出62.41万元，项目支出0万元）

　　6.301（类）13（款）住房公积金支出53.27万元。（其中：基本支出53.27万元，项目支出0万元）

　　7.302（类）01（款）办公费支出149.96万元。（其中：基本支出149.96万元，项目支出0万元）

　　8.302（类）27（款）委托业务费支出30万元。（其中：基本支出30万元，项目支出0万元）

　　9.302（类）39（款）公务交通补贴支出34.02万元。（其中：基本支出34.02万元，项目支出0万元）

　　10.303（类）02（款）退休费支出62.03万元。（其中：基本支出62.03万元，项目支出0万元）

　　11.303（类）05（款）生活补助费支出5.04万元。（其中：基本支出5.04万元，项目支出0万元）

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

　　金平县财政局没有省对下专项转移支付情况。

　　（二）与中央配套事项

　　金平县财政局没有与中央配套事项预算。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　金平县财政局没有按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　无。根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　金平县财政局2020年财政拨款收支总预算974.59万元，其中:基本支出预算974.59万元，项目支出预算0万元。

　　财政拨款预算总收入为974.59万元，其中：一般公共预算收入974.59万元，占总收入的100%；与上年对比减少1.85%，主要减少原因预算编制经费及退休人员经费减少。

　　支出为974.59万元，其中：工资福利支出693.54万元，占总支出的71.02%； 商品和服务支出213.98万元，占总支出的22.12%； 对个人和家庭的补助67.07万元，占总支出的6.87%。与上年对比减少16.39万元，主要减少原因是预算编制经费及退休人员经费减少。

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　金平县财政局2020年财政拨款“三公”经费预算总额35万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出35万元。

　　2020年“三公”经费预算数比2019年预算数增加0万元。

　　具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费

　　2020年金平县财政局因公出国（境）费预算0万元，与2019年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2020年金平县财政局公务用车购置及运行维护费预算0万元，与2019年持平。其中：公务用车购置费0万元，与2019年持平；2020年运行维护费预算0万元，与2019年持平。

　　3.公务接待费

　　2020年金平县财政局公务接待费预算35万元，与2019年持平。

　　（二）部门基本支出增减变化情况说明

　　金平县财政局2020年基本支出974.59万元，财政拨款974.59万元，其中：一般公共预算974.59万元，明细如下：

　　工资福利支出693.54万元，与2019年预算数676.72万元相比增加16.82万元，增加主要原因是在职人员工资福利支出增加。

　　商品和服务支出213.98万元，与2019年预算数172.94万元相比增加41.04万元，主要原因是2020年新增全县会计核算经费及政府采购运维费。

　　对个人和家庭的补助67.07万元，与2019年预算数143.32万元相比减少76.25万元，减少主要原因是退休费比上年减少。

　　（三）部门项目支出增减变化情况说明

　　金平县财政局2020年没有项目纳入预算。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付资金。

　　2.基本支出：指为保证单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　3.上年结转：指当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　4.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　5.机关运行经费：保障机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　金平县财政局2020年机关运行经费安排213.98万元，与上年172.94万元相比增加41.04万元，主要原因是新增全县会计核算经费及政府采购运维费。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　（四）本部门预算绩效情况说明

　　 金平县财政局没有项目纳入预算，故未进行预算绩效编制。

　　九、其他需要说明的情况

　　金平县财政局没有其他需要说明的情况。

　　监督索引号53253000431800111