2018年度金平县财政局部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县财政局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分金平县财政局2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分金平县财政局2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分金平县财政局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；办理省、州对金平县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

　　8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

　　9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表金平县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

　　13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　16.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

　　17.承担金平县人民政府交办的其他事项

　　（二）机构设置情况

　　金平县财政局设有20个内设机构：办公室、综合与研究股、法规督查股、预算一股、预算二股、国库股、国库支付股、行政政法股、教育科技文化股、经济建设股、农业股、社会保障股、会计股、涉外财政工作股、政府采购管理股、行政事业资产管理股、人事教育股、农村综合改革股、产业发展股、金融合作股。

　　（三）主要工作

　　2018年是贯彻落实十九大精神的开局之年，是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年，财政工作要主动把握引领经济发展新常态，坚持稳中求进的工作总基调，以提高发展质量为中心，深入推进财税体制改革，有效落实减税降费政策，认真落实“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”工作总要求，细化预算编制，强化整合盘活，硬化预算约束，公开财政信息，加快预算执行，优化支出结构，确保重点领域，创新扶持方式，厚植财源基础，注重绩效管理，防范化解风险，提升队伍素质，以时不我待、只争朝夕的精神完成2018年财政收支各项目标。

　　1.千方百计抓收入。在收入征管上，密切关注全面“营改增”背景下税收政策的变化，积极采取应对措施，掌握组织收入主动权；在财源建设上，突出税收贡献导向，引导广大企业以纳税贡献排坐次、论英雄；精准施策强激励，深入研究财源建设中的关键性环节，用好新的政策环境中的一切可为因素，及时制定落实有效的微政策，激发企业发展壮大作贡献的内在动力和活力。

　　2.有保有压控支出。从紧安排控支出，牢固树立“过紧日子”的思想，加强预算管控，严控预算追加，筑牢“保工资、保运转、保民生”的底线；突出绩效优管理，在县级专项和部门预算项目绩效目标编制试点的基础上，提升评审质量，加强结果应用，进一步确立绩效财政的权威。改进思路惠民生，坚持补短板、补缺漏，确保民生支出当前可承受、未来可持续。

　　3.突出重点促改革。深化预算管理改革，进一步完善全口径预算管理体系，在强执行、优统筹、讲绩效、促公开四个方面进一步增强工作力度，提升管理水平。完善推行新一轮财政体制，进一步完善县乡基本财力保障机制，突出乡镇发展水平和应得财力紧密结合的导向，加大对基层的倾斜扶持力度，促进县乡两级财政运行协调发展。加强政府债务风险管控，进一步紧抓县级债务管理，积极撬动社会性投入，严格控制政府性投入，从源头上控减新增债务；加强乡镇债务动态监管，指导乡镇盘活存量资产资源，拓宽融资渠道逐步向多元化方式转变，实现乡镇级债务平稳、安全运行。转变财政支持发展方式，真正使有限的财政资金发挥最大的效应，着重实现三个转变：一是由直接、无偿补助为主转向拨改投、拨改贷等间接、有偿扶持为主；二是由政府财政资源单一定向为主转向依靠财政资金杠杆撬动金融资本、社会资本建立产业基金扶持模式为主；三是由行政决策为主转向由专业化团队实行市场化运作为主。

　　4.统筹资金促脱贫。按照精准扶贫、精准脱贫的基本方略，全力推进脱贫攻坚，建立财政扶贫投入增长机制，县财政从2018年起，每年安排不低于200万元的专项扶贫资金。着力完善“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，推进统筹整合财政涉农资金，围绕发展生产脱贫一批、易地搬迁脱贫一批、生态补偿脱贫一批、发展教育脱贫一批、社会保障兜底一批的“五个一批”规划，强化财政扶贫资金监管，推动住房、教育、健康、金融、基础设施等专项扶贫行动，做到扶贫对象精准、项目安排精准、资金使用精准、措施到户精准、因村派人精准、脱贫成效精准“六个精准”，确保脱贫任务如期完成。

　　二、部门预算编制情况

　　根据金平县财政局 《金平县财政局关于编制2018年-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（金财发〔2017〕70号）文件精神，以党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，按照党中央、国务院、省委省政府、州委州政府以及县委县政府的决策部署，围绕“保工资、保运转、保民生、保重点”四大重点，切实保障中央、国务院、省委省政府、州委州政府以及县委县政府各项政策的落实及重点支出需要；根据“编制要细、结构要优、执行要快、信息要明、改革要实”的要求，从严控制“三公” 经费等一般性支出，切实降低行政运行成本。认真遵循“合法合规、真实科学；综合预算、规划约束、讲求绩效；民生优先、确保重点。”的原则编制部门预算，积极适应引领经济发展新常态，着力支持推动供给侧结构性改革，强化预算绩效理念，创新体制机制，提高预算管理的规范性、完整性、准确性和科学性，建立健全更适应当前形势和改革方向的预算管理制度和运行机制，加快建设全面规范、公开透明的预算制度。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制53人，其中：行政编制34人，事业编制19人。在职实有65人，其中：财政全供养65人，非财政供养0人。

　　离退休人员43人，其中：离休0人，退休43人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　第二部分金平县财政局

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分金平县财政局

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　金平县财政局2018年财政拨款收支总预算874.54万元。

　　财政拨款预算总收入为874.54万元，其中：公共财政预算收入874.54万元，占总收入的100%；政府性基金收入0万元；财政拨款预算总收入与上年对比增加56.64万元，主要增加原因为工资福利支出增加。

　　支出为874.54万元，其中：一般公共服务支出693.73万元，占总支出的79%；社会保障和就业支出48.47万元, 占总支出的5。5%；医疗卫生与计划生育支出69.79万元, 占总支出的8%；住房保障支出62.55万元, 占总支出的7.2%；一般公共服务支出693.73万元与上年677.5万元相比增加16.23万元,主要增加原因为2018年人员工资收入增加；社会保障和就业支出48.47万元与上年14.42万元相比增加34.05万元,主要增加原因为2018年机关事业单位基本养老保险缴费支出增加；医疗卫生与计划生育支出69.79万元与上年65.17万元相比增加4.62万元,主要增加原因为2018年职工基本医疗保险缴费支出增加；住房保障支出62.55万元与上年60.81万元相比增加1.74万元,主要增加原因为2018年职工住房公积金支出增加。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　金平县财政局2018年一般公共预算财政拨款支出874.54万元，比2017年执行数增加56.64万元，全部为基本支出，无项目支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1. 201（类）06（款）01(项）2018年预算数为633.73万元，较2017年执行数减少270.44万元，主要原因是机关运行经费减少。

　　2. 201（类）06（款）04(项）2018年预算数为40万元，较2017年执行数持平。

　　3. 201（类）06（款）08(项）2018年预算数为20万元，较2017年执行数持平。

　　4. 208（类）05（款）01(项）2018年预算数为32.36万元，较2017年执行数减少0.38万元，主要原因是退休人员经费支出减少。

　　5. 208（类）05（款）05(项）2018年预算数为15.64万元，较2017年执行数减少20.62万元，主要原因是基本养老保险缴费支出减少。

　　6. 208（类）08（款）02(项）2018年预算数为0.48万元，较2017年执行数持平。

　　7. 210（类）11（款）01(项）2018年预算数为56.68万元，较2017年执行数增加56.68万元，主要原因是医疗费支出增加。

　　8. 210（类）11（款）02(项）2018年预算数为13.12万元，较2017年执行数增加13.12万元，主要原因是事业人员医疗费支出增加。

　　9. 221（类）02（款）01(项）2018年预算数为62.55万元，较2017年执行数增加1.97万元，主要是公积金支出增加。

　　三、部门基本支出情况说明

　　金平县财政局2018年基本支出874.54万元，财政拨款874.54万元，其中一般公共预算874.54万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出654.52万元，主要包括：基本工资206.58万元、津贴补贴269.28万元、绩效工资30.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.64万元、职工基本医疗保险缴费69.79万元、住房公积金62.55万元。

　　商品和服务支出185.86万元，主要包括：办公费128.12万元、委托业务费20万元、其他交通费用37.74万元。

　　对个人和家庭的补助34.16万元，主要包括：退休费、30.64万元、抚恤金0.48万元、生活补助2.79万元、其他对个人和家庭的补助0.26万元。

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　金平县财政局2018年财政拨款支出总计874.54万元。

　　政府预算支出874.54万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出654.52万元，机关商品和服务支出185.86万元，对个人和家庭的补助支出34.16万元。

　　部门预算支出874.54万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出654.52万元，商品和服务支出185.86万元，对个人和家庭的补助34.16万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　金平县财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额35万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出35万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少69.3万元，减少的主要原因是：公务用车购置及运行维护费支出及公务接待费支出均减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年金平县财政局因公出国（境）预算数0万元，比2017年预算增加0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年金平县财政局公务用车购置及运行维护费预算数0万元,比2017年预算28.8万元减少28.8万元，减少主要原因是公车改革后本单位车辆划拨给政务局机关公务用车服务中心,本单位无车辆。

　　（三）公务接待费

　　2018年金平县财政局公务接待费预算数35万元,比2017年预算数40.5万元减少5.5万元，增减变动主要原因分析:本年接待减少。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　金平县财政局2018年政府性基金预算支出0万元。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，金平县财政局2018年收支总预算874.54万元。预算收入共874.54万元，包括： 一般公共预算拨款收入874.54万元；预算支出共874.54万元，包括：一般公共服务支出693.73万元、社会保障和就业支出48.47万元、医疗卫生与计划生育支出69.79万元、住房保障支出62.55万元。

　　八、部门收入预算情况说明

　　金平县财政局2018年收入预算874.54万元，其中：201（类）06（款）01(项）收入633.73万元，占72%,比上年增加16.23万元，主要是工资福利支出增加。 201（类）06（款）04(项）收入40万元，占4.6%,与上年执行数持平。201（类）06（款）08(项）收入20万元，占2.3%,与上年相比持平。208（类）05（款）01(项）收入32.36万元，占3.7%,与上年相比增加18.42万元, 主要原因是退休人员增加及退休费支出增加。208（类）05（款）05(项）收入15.64万元，占1.8%,与上年相比增加15.64万元, 主要原因是上基本养老保险缴费增加。208（类）08（款）02(项）收入0.48万元，占0.05%,与上年相比持平。210（类）11（款）01(项）收入56.68万元，占6.5%,与上年相比增加 8.49万元，主要原因是行政人员医疗费支出增加。210（类）11（款）02(项）收入13.12万元，占1.5%,与上年相比增加 13.12万元，主要原因是事业人员医疗费增加。221（类）02（款）01(项）收入62.55万元，占7.15%,与上年相比增加1.74万元，主要是公积金支出增加。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 874.54万元。本级财力安排支出874.54万元，其中，基本支出874.54万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　201（类）06（款）01(项）支出633.73万元；201（类）06（款）04(项）支出40万元；201（类）06（款）08(项）支出20万元；208（类）05（款）01(项）支出32.36万元；208（类）05（款）05(项）支出15.64万元；208（类）08（款）02(项）支出0.48万元；210（类）11（款）01(项）支出56.68万元；210（类）11（款）02(项）支出13.12万元；221（类）02（款）01(项）支出62.55万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1. 201（类）06（款）01(项）支出633.73万元，占72%,比上年执行数增加16.23万元，主要是工资福利支出增加。

　　2. 208（类）05（款）01(项）支出32.36万元，占3.7%,比上年执行数增加18.42万元, 主要原因是退休人员增加及退休费支出增加。

　　3.208（类）05（款）05(项）支出15.64万元，占1.8%,比上年执行数增加15.64万元, 主要原因是基本养老保险缴费增加。

　　4.210（类）11（款）01(项）支出56.68万元，占6.5%,比上年执行数增加 8.49万元，主要原因是行政人员医疗费支出增加。

　　5.210（类）11（款）02(项）支出13.12万元，占1.5%,比上年执行数增加 13.12万元，主要原因是事业人员医疗费增加。

　　6.221（类）02（款）01(项）支出62.55万元，占7.15%,比上年执行数增加1.74万元，主要是公积金支出增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　2018年,金平县财政局无项目支出预算。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，金平县财政局2018年无政府采购预算。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　金平县财政局2018年政府购买服务预算总额20万元，其中：支出类型为基本支出，金额20万元,购买方式为委托，承接主体是金平县财政局，资金来源为本级财政预算。

　　部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日金平县财政局国有资产总额2662.62万元，其中：流动资产489.01万元，固定资产2133.56万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产40.05万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　金平县财政局2018年机关运行经费财政拨款预算185.86万元，主要用于办公费、委托业务费、其他交通费、公务交通补贴等。较2017年预算执行数增加157.02万元，增减变动主要原因：公务交通补贴增加。

　　（二）项目支出绩效目标

　　金平县财政局2018年无项目支出，故项目支出绩效目标表为空表。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　金平县财政局2018年无对下转移支付绩效目标，故对下转移支付绩效目标表为空表。

第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金；

　　二、基本支出，指为保证我单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分；

　　三、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支；

　　四、“三公”经费，指我单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；

　　五、机关运行经费，保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。