2018年度金平县大寨中学部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县大寨中学概况

　　基本职能及主要工作

　　部门编制预算情况

　　预算单位基本情况

　　第二部分金平县大寨中学2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分金平县大寨中学2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分金平县大寨中学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　参照政府批准的“三定”方案,2018年大寨中学履行的基本职能是实施中小学义务教育，促进基础教育发展，抓好学校教育教学、内部管理工作、为高一级学校输送优秀合格毕业生。

　　（二）机构设置情况

　　金平县大寨中学设有：校长室、财务室、教务处、办公室、总务处、政教处、学生会、团队室。

　　（三）主要工作

　　1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行上级的行政规章制度。

　　2、组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

　　3、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

　　4、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

　　5、 建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

　　二、部门预算编制情况

　　金平县大寨中学部门编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

　　大寨中学是全日制公办学校、预算机构数1个与上年相同。

　　本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作。教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中11和12月份人数，教龄津贴不变，基本工资、改革性补贴、绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2018年1月统计，部门在职人员编制40人，其中：行政编制0人，事业编制40人。在职实有41人（其中有2人在其它单位跟班），其中：财政全供养41人，非财政供养0人。

　　离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分金平县大寨中学

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分金平县大寨中学

2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　金平县大寨中学2018年财政拨款收支总预算399.68万元。

　　2018年财政拨款预算总收入为399.68万元，其中：教育支出收入318.63万元，占总收入的79.72%；社会保障与就业支出收入11.88万元，占总收入的2.97%；医疗卫生与计划生育支出收入30.47万元，占总收入的7.62%；住房保障支出收入38.70万元，占总收入的9.69%；2017年大寨中学预算总收入385.31万元，2018年与上年对比增长3.73%。

　　主要增减变动原因分析：大寨中学年今年总收入大于上年数，主要原因是今年基本工资、改革性补贴等津贴有所增加，事业单位离休费等都有所增加等。

　　2018年财政拨款预算总支出为399.68万元，其中：教育支出318.63万元，占总支出的79.72%；社会保障与就业支出11.88万元，占总支出的2.97%；医疗卫生与计划生育支出30.47万元，占总支出的7.62%；住房保障支出38.70万元，占总支出的9.69%；2017年大寨中学预算总支出385.31万元，2018年与上年对比增长3.73%。

　　主要增减变动原因分析：大寨中学年今年总支出大于上年数，主要原因是今年基本工资、改革性补贴等津贴有所增加，事业单位离休费等都有所增加等。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　金平县大寨中学2018年一般公共预算财政拨款支出399.68万元，其中基本支出399.68万元，比2017年预算执行数增加14.37万元，其中基本支出增加14.37万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）03(项）2018年预算数为318.63万元，较2017年执行数减少28.69万元，主要原因是学生数减少，新就读初一的学生少于初三毕业的学生数，教师实际人数减少了2人；还有主要是205类02款03项支出分类科目进行了改变，分为了初中教育、机关事业单位基本养老保险缴费、事业单位医疗费这几项。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为2.21万元，较2017年执行数增加1.19万元，主要是退休人员工资福利支出增加。

　　3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算数为9.67万元，较2017年执行数增加9.67万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出分类增加。

　　4. 210（类）11（款）02(项）2018年预算数为30.47万元，较2017年执行数增加30.47万元，主要是事业单位医疗费支出分类增加。

　　5. 221（类）02（款）01(项）2018年预算数为38.70万元，较2017年执行数增加1.73万元，主要是职工缴纳住房公积金支出增加。

　　三、部门基本支出预算情况说明

　　金平县大寨中学2018年基本支出399.68万元，财政拨款399.68万元，其中一般公共预算399.68万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出395.47万元，主要包括：基本工资126.12万元、津贴补贴118.17万元、绩效工资72.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.67万元、职工基本医疗保险缴费30.47万元、住房公积金38.70万元。

　　商品和服务支出2.12万元，主要包括：办公费2.12万元。

　　对个人和家庭的补助2.09万元，主要包括：退休费2.09万元。

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　金平县大寨中学2018年财政拨款支出总计399.68万元。

　　政府预算支出399.68万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助397.59万元，对个人和家庭的补助2.09万元。

　　部门预算支出399.68万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出395.47万元，商品和服务支出2.12万元，对个人和家庭的补助2.09万元，债务利息及费用支出0万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　金平县大寨中学2018年财政拨款“三公”经费预算总额1.20万元。其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1.20万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加1.20万元，增加的主要原因是：2018年预算增加公务接待费1.20万元。

　　（一）因公出国（境）费

　　2017年金平县大寨中学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，与2018年预算一样，无增减变动情况。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2017年金平县大寨中学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元；运行维护费0万元，无工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年金平县大寨中学共执行国内公务接待39批次，469人，接待费开支1.20万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算增加1.20万元，增减变动主要原因分析：2017年度无预算公务接待费，2018年度根据红财教发[2017]136号和金财联发[2017]18号文件要求以公用经费2%预算，所以我单位预算公务接待费1.20万元，主要用于接待是工作人员的住宿、工作餐、会议场地、交通等产生的费用。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　金平县大寨中学2018年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。无任何增减变动。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，金平县大寨中学2018年收支总预算399.68万元。预算收入共399.68万元，包括：一般公共预算拨款收入399.68万元。

　　预算支出共399.68万元，包括：教育支出318.63万元、社会保障与就业支出11.88万元、医疗卫生与计划生育支出30.47万元、住房保障支出38.70万元。

　　八、部门收入预算情况说明

　　金平县大寨中学2018年收入预算399.68万元，其中：205（类）02（款）03(项）收入318.63万元，占79.72%；208（类）05（款）02(项）收入2.21万元，占0.55%；208（类）05（款）05(项）收入9.67万元，占2.42%；210（类）11（款）02(项）收入30.47万元，占7.62%；221（类）02（款）01(项）收入38.70万元，占9.69%。

　　与上年对比，2017年大寨中学预算总收入385.31万元，2018年大寨中学预算总收入399.68万元，2018年与上年对比增长3.73%。

　　主要增减变动原因分析：大寨中学年今年总收入大于上年数，主要原因是今年基本工资、改革性补贴等津贴有所增加，事业单位离休费等都有所增加等。

　　1.205（类）02（款）03(项）2018年预算收入数为318.63万元，较2017年收入预算数减少28.69万元，主要是205类02款03项分类科目增加，分为了初中教育、机关事业单位基本养老保险缴费、事业单位医疗费这几项。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算收入数为2.21万元，较2017年收入预算数增加1.19万元，主要是退休人员工资福利增加。

　　3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算收入数为9.67万元，较2017年收入预算数增加9.67万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费分类增加。

　　4. 210（类）11（款）02(项）2018年预算收入数为30.47万元，较2017年收入预算数增加30.47万元，主要是事业单位医疗费分类增加。

　　5. 221（类）02（款）01(项）2018年预算收入数为38.70万元，较2017年收入预算数增加1.73万元，主要是职工缴纳住房公积金增加。

　　九、部门支出预算情况说明

　　金平县大寨中学2018年部门预算总支出399.68万元。本级财力安排支出399.68万元，其中，基本支出399.68万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　205（类）02（款）03(项）支出318.63万元，占79.72%；208（类）05（款）02(项）支出2.21万元，占0.55%；208（类）05（款）05(项）支出9.67万元，占2.42%；210（类）11（款）02(项）支出30.47万元，占7.62%；221（类）02（款）01(项）支出38.70万元，占9.69%。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.205（类）02（款）03(项）2018年预算支出数为318.63万元，较2017年执行数减少28.69万元，主要是205类02款03项支出分类科目增加，分为了初中教育、机关事业单位基本养老保险缴费、事业单位医疗费这几项。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算支出数为2.21万元，较2017年执行数增加1.19万元，主要是退休人员工资福利支出增加。

　　3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算支出数为9.67万元，较2017年执行数增加9.67万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出分类增加。

　　4. 210（类）11（款）02(项）2018年预算支出数为30.47万元，较2017年执行数增加30.47万元，主要是事业单位医疗费支出分类增加。

　　5. 221（类）02（款）01(项）2018年预算支出数为38.70万元，较2017年执行数增加1.73万元，主要是职工缴纳住房公积金支出增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　金平县大寨中学2018年部门预算无项目支出。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　金平县大寨中学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。没有购买，无承接主体，资金来源为0万元。

　　部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，金平县大寨中学占有使用国有资产总额396.02万元，其中：流动资产7.96万元，固定资产387.33万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.73万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　金平县大寨中学2018年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于：无。较2017年预算执行数减少/增加0万元，增减变动主要原因：我单位无机关运行经费，无预算经费安排。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　金平县大寨中学2018年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　金平县大寨中学2018年对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

　　二、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金，指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

　　三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

　　四、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　九、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　十、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　十一、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　十四、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十七、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　十八、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　十九、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　二十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　二十一、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　二十二、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　二十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。