2018年度金平县营盘乡中学部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县营盘乡中学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分金平县营盘乡中学2018年预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分金平县营盘乡中学2018年预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门支出预算情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分金平县营盘乡中学

概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　（1）贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学；（2）负责本单位教育教学管理及教研教改工作，抓好教育教学、为高中输送合格毕业生；（3）负责本单位教职工人事管理、继续教育、考核考评等工作。

　　（二）机构设置情况

　　1、营盘乡中学共有1个预算单位。

　　2、人员基本情况：在职教师50人、退休教师6人。

　　3、学生数：义务教育在校学生人数845人。

　　（三）主要工作

　　本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）、指导思想

　　2018年部门预算编制的指导思想：坚持以科学发展观为指导，全面贯彻落实上级部门各项工作部署，紧紧围绕上级部门关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，坚持改革创新，实现预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明及其三者有机衔接、相互协调，不断深化预算管理制度改革；部门预算编制与国民经济和社会发展规划相适应，与部门职能和事业发展相适应，与县级财政承受能力相适应。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构；加强全口径预算管理；坚持勤俭节约，从严从紧编制预算，建立厉行节约长效机制；加强财政专项资金管理，防范财政资金风险，提高财政资金使用效益；落实预算信息公开要求，提高预算编制质量，努力实现预算编制的科学、规范和透明。

　　（二）、编制原则

　　1、合法真实原则。部门支出预算要结合实际支出需要，科学预测，尽可能使预算结果贴近客观实际。

　　2、保障重点原则。优化支出结构，区分轻重缓急，保证部门正常运转的基本支出。

　　3、零基预算原则。以零为基点编制预算，以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以提高执行率为保障，根据部门预算年度工作任务和项目真实资金需求和合理开支标准编制预算，不以以前年度的项目和支出数为依据。

　　4、综合统筹原则。实施综合预算管理，将单位各项收支全部纳入部门预算反映，统筹各项资金来源，合理安排支出。

　　5、厉行节约原则。继续严格贯彻中央八项规定等有关厉行节约、制止奢侈浪费的文件精神，严格控制一般性支出，控制会议、出国、车辆购置及运行和公务接待活动等经费支出，降低学校运行成本。

　　（三）编制方法

　　1、人员支出根据学校实有教师数编制，符合绩效工资政策规定。

　　2、日常公用支出参照事业单位的支出标准编报。

　　（四）总体思路

　　1、加强领导，密切配合。

　　部门预算是部门和单位行政职能的财力保障，我校把部门预算编制工作作为本校的重要工作，认真领会，加强领导，精心组织。

　　2、力求节约，从严编制。

　　2018年部门预算严格贯彻中央有关文件精神，严格控制一般性支出，办公、会议、培训、出国和公务接待活动等经费支出均按零增长控制，不能超过2017年度的规模。

　　3、注重绩效，细化目标。

　　通过开展学校自评，将绩效评价结果与预算编制相结合，增强学校对预算编制的重视程度，同时把学校支出进度作为绩效考评结果的重要参考指标，作为以后年度学校预算安排的重要依据。逐步建立预算安排的绩效考评机制，不断提高预算编制水平和预算支出执行效率，从而提高财政资金的使用效益。

　　4、提高质量，全面公开。

　　预算项目名称要规范，说明内容要完整，政策依据要充分。预算单位要强化编制主体责任，提高部门预算公开的主动性和积极性，健全信息披露制度，建立预算公开反馈机制，加强舆论宣传和解释工作。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制50人（在编在职38人，特岗教师12人），其中：行政编制0人，事业编制50人。在职实有50人(在编在职38人，特岗教师12人），其中：财政全供养50人，非财政供养0人。

　　离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分金平县营盘乡中学

2018年预算表

（附件14张表）

第三部分金平县营盘乡中学

2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　营盘乡中学2018年度收入、支出预算总计497.05万元，与上年相比收支预算总计增加了46.97万元，增加10.44%。主要增加变动原因是学校在职人员的增加，教师编制数增加，实际人数也增加。

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　一般公共预算支出497.05万元。其中205款教育支出393.57万元，占总支出的79.18%；208款社会保障和就业支出16.25万元，占总支出的3.27%；210款医疗卫生与计划生育支出39.34万元，占总支出的7.91%；221款住房保障支出47.89万元，占总支出的9.64%。

　　三、基本支出预算情况说明

　　部门基本支出预算497.05万元，其中：301工资福利收入490.78万元，占总收入的98.74%；302商品和服务收入2.24万元，占总收入的0.45%；303对个人和家庭的补助收入4.03万元，占总收入的0.81%；与上年对比增加10.44%，主要增加变动原因是学校在职人员的增加。

　　四、部门支出预算情况说明（按经济科目分类）

　　本年度预算财政拨款支出497.05万元。

　　301类工资福利支出490.78万元，其中30101款基本工资支出166.15万元、30102款津贴补贴支出145.71万元、30107款绩效工资支出79.72万元、30108款机关事业单位基本养老保险缴费支出11.97万元、30110款职工基本医疗保险缴费支出39.34万元、30113款住房公积金支出47.89万；302类商品和服务支出2.24万元，其中30201款办公费支出2.24万元；303类对个人和家庭的补助4.03万元，其中退30302款休费支出 4.03万元、30399款其他对个人和家庭的补助支出0万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　本年度2018年财政预算“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1.5万元。

　　因2017年我校无“三公”经费预算，故无对比。

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年营盘乡中学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0元，比2017年预算增加/减少0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年营盘乡中学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。

　　（三）公务接待费

　　2017年营盘乡中学执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。因2017年我校无“三公”经费预算，故无对比。

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　本年度2018年政府性基金预算支出0万元，其中财政拨款基本支出0元，项目支出0元。上下年度无增减变动。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，营盘乡中学2018年收支总预算497.05万元。预算收入共497.05万元，包括：497.05万元（比如：一般公共预算拨款收入其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等）；预算支出共497.05万元，包括：497.05万元（比如：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、金融支出和住房保障支出等）。

　　八、部门收入预算情况说明

　　营盘乡中学2018年度收入预算总计497.05万元。其中教育拨款393.57万元，占总收入的79.18%;社会保障和就业拨款16.25万元，占总收入的3.27%;医疗卫生与计划生育拨款39.34万元，占总收入的7.91%；住房保障拨款47.89万元，占总收入的9.64%。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出497.05万元。本级财力安排支出497.05万元，其中，基本支出497.05万元，项目支出0万元。

　　2050203支出393.57万元；

　　2080502支出4.27万元；

　　2080505支出11.97万元；

　　2101102支出39.34万元；

　　2210201支出47.89万元；

　　十、政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。其中：支出类型货物和工程，数量0，货物采购金额0万元，工程采购金额0万元，政府采购方式公开招标，资金来源为无。

　　十一、政府购买服务情况说明

　　营盘乡中学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型0，数量0，金额0,购买方式无，承接主体无，资金来源为无。

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　截至2017年12月31日，营盘乡中学国有资产总额371.27万元，其中：流动资产17.6万元，固定资产353.03万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.48万元，其他资产0.16万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　营盘乡中学2018年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于无。较2017年预算执行数减少/增加0万元，增减变动主要原因：我单位无机关运行经费，无预算经费安排。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　营盘乡中学2018年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　营盘乡中学2018年对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

第四部分 名词解释

　　1.一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　2.其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　3.上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资

　　和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　5.结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　6.基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　7.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　8.三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　9.机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。