2018年度金平县机关幼儿园部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县机关幼儿园概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分金平县机关幼儿园2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标

　　第三部分金平县机关幼儿园2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分 金平县机关幼儿园概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　本单位是一所半全托的幼儿园,全园共设置17个班级。认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，保教结合，促进幼儿德、智、体、美全面发展。让幼儿在新的教学模式及宽松愉快的环境中学习，办出一所有特色的一级三等园。

　　（二）机构设置情况

　　金平县机关幼儿园是教育局下属的一个独立核算的事业性单位。

　　（三）主要工作

　　一年来，在教育局的正确领导下，我园认真贯彻党和国家的教育方针、政策，贯彻执行《幼儿园管理条例》《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》和《幼儿园工作规程》。认真落实年初签订的《教育目标管理责任书》《党建考核目标责任书》《党风廉政建设责任书》和《安全生产目标管理责任书》等各项工作目标。在全园教职工的团结协作和共同努力下，顺利地完成了各项教育工作任务。通过全园教职工的共同努力，2017年4月我园评上了省一级三等示范幼儿园。

　　二、部门预算编制情况

　　金平县机关幼儿园编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容如下：

　　1、指导思想：全面贯彻落实党的方针政策，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以党的十九大精神为目标，以保教结合为首位，促进幼儿德、智、体、美全面发展。

　　2、预算编制原则：合法性原则、真实性原则、完善性原则、科学性原则、稳妥性原则、重点性原则、透明性原则。

　　3、预算编制方法、总体思路：依据国家有关政策及其行政职能，按照县级财政的统一安排和要求，由金平县机关幼儿园编制，逐级上报、审核。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制60人，其中：行政编制0人，事业编制60人。在职实有55人，其中：财政全供养55人，非财政供养0人。

　　离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分金平县机关幼儿园

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分金平县机关幼儿园

2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　金平县机关幼儿园2018年财政拨款收支总预算550.32万元。

　　财政拨款预算总收入为550.32万元，其中：教育收入411.28万元，占总收入的74.73%；社会保障与就业收入30.97万元，占总收入的5.63%；医疗卫生与计划生育支出收入53.56万元，占总收入的9.73%；住房保障支出收入54.51万元，占总收入的9.91%；与上年对比减少6.61万元，主要增减变动原因分析：2017年2月起退休人员交由人社局统一管理，减少退休人员经费预算。

　　支出为550.32万元，其中：教育支出411.28万元，占总支出的74.73%；社会保障与就业支出30.97万元，占总支出的5.63%；医疗卫生与计划生育支出53.56万元，占总支出的9.73%；住房保障支出54.51万元，占总支出的9.91%；与上年对比减少6.61万元。主要增减变动原因分析：2017年2月起退休人员交由人社局统一管理，减少退休人员经费预算。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　金平县机关幼儿园2018年一般公共预算支出550.32万元，比2017年执行数增加6.61万元，其中基本支出6.61万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）01(项）2018年预算数为411.28万元，较2017年执行数增加32.68万元，主要是工资与福利，个人与家庭支出增加。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为17.34万元，较2017年执行数减少22.59万元，主要是2017年2月后退休人员交由人社局统一管理，事业单位离退休支出减少。

　　3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算数为13.63万元，较2017年执行数减少12.44万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

　　4、210（类）11（款）02(项）2018年预算数为53.56万元，较2017年执行数减少19.66万元，主要是医疗卫生与计划生育支出减少。

　　5、221（类）02（款）01(项）2018年预算数为54.51万元，较2017年执行数增加15.4万元，主要是住房保障支出增加。

　　三、部门基本支出情况说明

　　金平县机关幼儿园2018年基本支出550.32万元，财政拨款550.32万元，其中一般公共预算550.32万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出532.74万元，主要包括：532.74万元（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

　　商品和服务支出0.96万元，主要包括：0.96万元（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。）

　　对个人和家庭的补助16.62万元，主要包括：16.62万元（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　金平县机关幼儿园2018年财政拨款支出总计550.32万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出550.32万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出532.74万元，商品和服务支出0.96万元，对个人和家庭的补助16.62万元，债务利息及费用支出0万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　金平县机关幼儿园2018年财政拨款“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

　　（一）因公出国（境）费

　　金平县机关幼儿园因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年金平县机关幼儿园购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　（三）公务接待费

　　2018年金平县机关幼儿园共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元; 外事接待0批次0人，接待费开支0万元。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　金平县机关幼儿园2018年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，金平县机关幼儿园2018年收支总预算550.32万元。预算收入共550.32万元，包括： 550.32万元（比如：一般公共预算拨款收入 其他收入、用事业基金弥补收支差额、 上年结转等）；预算支出共550.32万元，包括： 550.32万元（比如：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、金融支出和住房保障支出等）。

　　八、部门收入预算情况说明

　　金平县机关幼儿园2018年收入预算550.32万元，其中：205（类）02（款）01（项）收入411.28万元，占74.73%；208（类）05（款）02(项）收入17.34万元，占3.15%；208（类）05（款）05(项）收入13.63万元，占2.48%；210（类）11（款）02(项）收入53.56万元，占9.73%；221（类）02（款）01(项）收入54.51万元，占9.91%；与上年对比减少6.61万，主要增减变动原因分析：2017年2月后退休人员交由人社局统一管理，减少退休人员经费预算。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 550.32万元。本级财力安排支出 550.32万元，其中，基本支出550.32万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　205（类）02（款）01项）支出411.28万元；208（类）05（款）02(项）支出17.34万元；208（类）05（款）05(项）支出13.63万元；210（类）02（款）01(项）支出53.56万元；221（类）02（款）01(项）支出54.51万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.一般公共服务支出（2050201款），与上年度相比增加32.68万元，原因分析：人员工资调整。

　　2.社会保障和就业支出（2080502款、2080505款），与上年度相比减少35.03万元，原因分析：调整在职人员缴费工资基数，减少了养老保险和职业年金缴费金额。

　　3.医疗卫生与计划生育支出（2101102款），与上年度相比，增加了19.66万元，原因分析：增加了医疗卫生与计划生育支出缴费金额。

　　4.住房保障支出（2210201款），与上年相比增加了15.4万元，原因分析：公积金缴费基数调大，增加了公积金支出预算。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　项目由教育局统一实施，我单位无项目支出。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　金平县机关幼儿园2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，金平县机关幼儿园国有资产总额94.35万元，其中：流动资产0万元，固定资产93.87万元，对外投资／有价证券０万元，在建工程０万元，无形资产0.48万元，其他资产０万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　我单位为事业单位，无机关运行经费。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　项目由教育局统一实施。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　金平县机关幼儿园2018年对下二级项目共有0项。

第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地

　　方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　三、上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　四、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　五、结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　六、基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　七、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　八、三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　九、机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。