2018年度金平县铜厂乡中学部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分铜厂乡中学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分铜厂乡中学2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分铜厂乡中学2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分 铜厂乡中学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　   在金平县委、县政府和县教育局的领导下，负责实施铜厂乡初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育。

　　（二）机构设置情况

　　铜厂乡中学设机构1个，与上年一致；铜厂乡中学设有：校办室、教务处、政教处、总务处、财务室。

　　（三）主要工作

　　（1）全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

　　（2）根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施,加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

　　（3）负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

　　（4）领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

　　（5）负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

　　（6）组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。

　　（7）依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

　　二、部门预算编制情况

　　铜厂乡中学编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

　　1、指导思想：高举党的旗帜，紧紧围绕党委政府和教育局的中心工作，结合当前和今后一段时期财政经济形势，统筹安排各项财力，从严从实编制预算。

　　2、基本原则：依法理财原则、收支平衡原则、结构优化原则、公开透明原则。

　　3、编制方法：根据《预算法》规定，科学、合理编制预算。

　　4、总体思路：依法理财、统筹兼顾、优化支出结构、严格“三公”经费管理，规范支出管理，提高预算编制精细化水平。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制52人，其中：行政编制0人，事业编制54人。在职实有54人，其中：财政全供养54人，非财政供养0人。

　　离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分 铜厂乡中学

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分 铜厂乡中学

2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　铜厂乡中学2018年财政拨款收支总预算510.81万元。

　　财政拨款预算总收入为510.81万元，其中：初中教育收入404.64万元，占总收入的79.22%；社会保障与就业收入17.48万元，占总收入的3.42%；医疗卫生与计划生育收入39.65万元，占总收入的7.76%；住房保障收入49.04万元，占总收入的9.6%。2018年总收入与上年对比增加15.9万元，主要增加原因是因为人员增多、经费提高。

　　支出为510.81万元，其中：工资福利支出502.20万元，占总支出的98.31%；商品和服务支出2.24万元，占总支出的0.44%；对个人和家庭补助支出6.37万元，占总支出的1.25%。20187年与上年对比增加15.9万元，主要增加原因是因为人员增多、经费提高。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　铜厂乡中学2018年一般公共预算财政拨款支出510.81万元，比2017年执行数增加15.9万元，其中基本支出510.81万元；项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）03(项）2018年预算数为404.64万元，较2017年执行数减少8.23万元，主要是教师工资福利支出减少。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为4.48万元，较2017年执行数增加2.44万元，主要退休教师生活补助支出增加。

　　3.208（类）05（款）05(项）2018年预算数为12.26万元，较2017年执行数增加12.26万元。

　　4.208（类）08（款）02(项）2018年预算数为0.74万元，较2017年执行数增减0万元，主要是享受补助人员没有增减。

　　5.210（类）11（款）02(项）2018年预算数为39.65万元，较2017年执行数增加4.18万元。

　　6.221（类）02（款）01(项）2018年预算数为49.04万元，较2017年执行数增加5.25万元，主要是教师人数增加。

　　三、部门基本支出情况说明

　　铜厂乡中学2018年基本支出510.81万元，财政拨款510.81万元，其中一般公共预算510.81万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出502.20万元，主要包括：基本工资支出163.21万元；津贴补贴支出153.85；绩效工资支出84.19万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出12.26万元；职工基本医疗保险缴费支出39.65万元；住房公积金支出49.04万元。

　　商品和服务支出2.24万元，主要包括：办公费支出2.24万元。

　　对个人和家庭的补助6.37万元，主要包括：退休费支出4.24万元；抚恤金支出0.74万元；生活补助支出1.39万元。

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　铜厂乡中学2018年财政拨款支出总计510.81万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出510.81万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出502.20万元，商品和服务支出2.24万元，对个人和家庭的补助6.37万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　铜厂乡中学2018年财政拨款“三公”经费预算总额1.70万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1.70万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加1.70万元，增加的主要原因是：2018年新增公务接待经费1.70万元。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年铜厂乡中学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年铜厂乡中学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　（三）公务接待费

　　2018年铜厂乡中学共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算增加1.70万元，增减变动主要原因分析，增加的主要原因是：2018年新增公务接待经费1.70万元。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　铜厂乡中学2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。较2017年预算数没有增减变化。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，铜厂乡中学2018年收支总预算510.81万元。预算收入共510.81万元，包括：一般公共预算拨款收入510.81万元；预算支出共510.81万元，包括： 教育支出404.64万元、社会保障与就业支出17.48万元、医疗卫生与计划生育支出39.65万元、住房保障支出49.04万元。

　　八、部门收入预算情况说明

　　铜厂乡中学2018年收入预算510.81万元，其中：205（类）02（款）03(项）收入404.64万元，占79.22%，与上年对比减少8.23万元，主要增减变动原因是教师工资福利资支出减少；208（类）05（款）02(项）收入4.48万元，占0.88%，与上年对比增加2.44万元，主要增减变动原因是退休教师生活补助费增加；208（类）05（款）05(项）收入12.26万元，占2.4%；208（类）08（款）02(项）收入0.74万元，占0.14%；210（类）11（款）02(项）收入39.65万元，占7.76%，与上年对比增加4.18万元，主要增减变动原因是退休教师工资增加，教师数量在增加导致养老保险增加；221（类）02（款）01(项）收入49.04万元，占9.6%，与上年对比增加5.25万元，主要增减变动原因是教师人数增加。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出510.81万元。本级财力安排支出 510.81万元，其中，基本支出510.81万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　205（类）02（款）03(项）支出404.64万元；208（类）05（款）02(项）支出4.48万元；208（类）05（款）05(项）支出12.26万元；208（类）08（款）02(项）支出0.74万元；210（类）11（款）02(项）支出39.65万元；221（类）02（款）01(项）支出49.04万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.教师工资福利支出减少；

　　2.失业单位离退休费增加；

　　3.教师人数增加，导致住房保障支出增加；

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　教育系统项目统一由教育局实施，我校无项目安排。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　铜厂乡中学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，铜厂乡中学国有资产总额***万元，其中：流动资产34.25万元，固定资产796.53万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.73万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　本单位无此项。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　本单位无此项。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　本单位无此项。

第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入为：财政当年拨付的资金。

　　二、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　五、附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　八、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　十二、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十五、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　十六、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　十七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　十八、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　十九、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　二十、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　二十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。