2018年度金平县第一小学部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县第一小学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分金平县第一小学2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分金平县第一小学2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门支出预算情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分 金平县第一小学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1、主要职能。

　　  在金平县委、县人民政府和县教育局的领导下，负责城区义务教育阶段小学段教育教学工作。

　　主要职责：（一）贯彻国家教育方针，依法开办小学一至六年教育任务；实施本校的小学义务教育，促进基础教育均衡发展，探索教育教学规律，总结推广教学经验，承担小学义务教育及相关社会服务。（二）坚持社会主义办学方向，实施素质教育，组织学生学习德、智、体、美、劳等知识；（三）培养学生创新精神和实践能力；（四）依法维护学生的合法权益。

　　（二）机构设置情况

　　金平县第一小学设有1个机构；1个独立核算。

　　金平县第一小学设有：校长室、副校长室、党总支室、校办室、总务室、财务室、教导处、打印室。

　　（三）主要工作

　　2018年重点工作任务是：

　　1、以人为本，德育为先，均衡发展，深化行为规范教育。

　　2、以科研为先导，加强师资队伍建设，全力建设学习型、创新型、研究型师资队伍。

　　3、狠抓教学常规管理，努力提高教学质量。

　　4、积极推进新课程改革，为课程改革的全面实施打下坚实的基础。

　　5、加强校园文化建设，构建良好的教育教学氛围。

　　6、完善教学设施，优化后勤管理。

　　7、加强学校安全管理，提高学校安全管理水平。

　　二、部门预算编制情况

　　金平县第一小学编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容如下：

　　1.指导思想：全面贯彻落实党的方针政策，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以党的十九大精神为目标，以教育教学为首位，促进教育行业健康发展；争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

　　2.预算编制原则：合法性原则、真实性原则、完善性原则、科学性原则、稳妥性原则、重点性原则、透明性原则。

　　3.部门预算编制方法、总体思路等：依据国家有关政策及其行政职能，按照县级财政的统一安排和要求，由金河镇小学编制，逐级上报、审核。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制109人，其中：行政编制0人，事业编制109人。在职实有109人，其中：财政全供养109人，非财政供养0人。

　　离退休人员81人，其中：离休0人，退休81人。

　　车辆编制0辆，实有车辆1辆。

第二部分 金平县第一小学

2018年部门预算表

（附件14张表）

　　1、 附表1财政拨款收支预算总表；

　　2、附表2一般公共预算支出表；

　　3、附表3部门基本支出预算表；

　　4、附表4部门支出预算表（经济科目）;

　　5、附表5一般公共预算“三公”经费支出；

　　6、附表6政府性基金预算支出表；

　　7、附表7部门收支总表；

　　8、附表8部门收入总表；

　　9、附表9部门支出总表；

　　10、附表10政府采购表；

　　11、附表11政府购买服务表；

　　12、附表12行政事业单位国有资产占有使用情况；

　　13、 附表13项目支出绩效目标表(本级)；

　　14、  附表14对下转移支付绩效表。

第三部分 金平县第一小学

2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　金平县第一小学部门（单位）2018年财政拨款收支总预算1144.9万元。

　　财政拨款预算总收入为1144.9万元，其中：教育收入823.13万元，占总收入的71.89%；社会保障与就业收入86.52万元，占总收入的7.55%；医疗卫生与计划生育支出收入126.54万元，占总收入的11.05%；住房保障支出收入108.71万元，占总收入的9.51%；与上年对比增加22.04万元，主要增减变动原因分析：一是调整工资基数。二是2017年预算医疗卫生与计划生育收入经费115.47万元，2018年预算医疗卫生与计划生育收入126.54万元，2017年预算社会保障和就业收入28万元, 2018年预算社会保障和就业收入86.52万元, 2017年预算住房保障收入101.14万元, 2018年预算住房保障收入108.71万元,经费也增加。三是人员岗位变动增加，经费增加。

　　支出为1144.9万元，其中：教育支出823.13万元，占总支出的71.89%；社会保障与就业支出86.52万元，占总支出的7.55%；医疗卫生与计划生育支出126.54万元，占总支出的11.05%；住房保障支出108.71万元，占总支出的9.51%；与上年对比增加22.04万元。主要增减变动原因分析：调整在职人员缴费工资基数，增加了养老保险和职业年金缴费金额；增加了医疗卫生与计划生育支出,增加了公积金支出预算。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　金平县第一小学部门（单位）2018年一般公共预算财政拨款支出1144.9万元，比2017年执行数增加22.04万元，其中基本支出增加22.04万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1．205（类）02（款）02(项）2018年预算数为823.13万元，较2017年执行数减少55.12万元，主要是工资与福利，个人与家庭支出减少。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为86.52万元，较2017年执行数增加58.52万元，主要是事业单位退休人员增加，调整工资。

　　3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算数为126.54万元，较2017年执行数增加11.07万元，2017年未预算机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　4.208（类）08（款）02(项）2018年预算数为1.48万元，较2017年执行数增减0万元，本年与上年一致，主要是伤残抚恤支出未增减。

　　5. 210（类）11（款）02(项）2018年预算数为126.54万元，较2017年执行数增加11.07万元，人员增加，人员工资调增，所以医疗卫生与计划生育支出增加。

　　5. 221（类）02（款）01(项）2018年预算数为108.71万元，较2017年执行数增加7.57万元，人员增加，人员经费也增加，所以住房保障支出也增加。

　　三、部门基本支出情况说明

　　金平县第一小学部门（单位）2018年基本支出1144.9万元，财政拨款1144.9万元，其中一般公共预算1144.9万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出1084.04万元，主要包括：1084.04万元（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

　　商品和服务支出3.24万元，主要包括：3.24万元（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。）

　　对个人和家庭的补助57.62万元，主要包括：57.62万元（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

　　四、部门支出预算情况说明（按经济科目分类）

　　金平县第一小学部门（单位）2018年财政拨款支出总计1144.9万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出1144.9万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出1084.04万元，商品和服务支出3.24万元，对个人和家庭的补助57.62万元，债务利息及费用支出0万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　金平县第一小学2018年财政拨款“三公”经费预算总额2.8万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2.8万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加2.8万元，增加的主要原因是：去年没有“三公”经费预算。

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年金平县第一小学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。增减变动主要原因分析：部门本年度和上年度一样，无因公出国（境）公务安排，无经费预算。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年金平县第一小学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，无具体购置车辆原因、情况；运行维护费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析：部门本年度和上年度一样，本年度未预算公务用车购置及运行维护费的经费安排。

　　（三）公务接待费

　　2018年金平县第一小学共执行国内公务接待30批次，300人，接待费开支2.8万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算增加2.8万元，增减变动主要原因分析：2017年度无预算公务接待费，2018年度根据红财教发【2017】136号和金财联发【2017】18号文件要求以公用经费2%预算，所以我单位预算公务接待费2.8万元，主要用于接待是工作人员的住宿、工作餐、会议场地、交通等产生的费用。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　金平县第一小学部门（单位）2018年政府性基金预算支出0万元，其中财政拨款基本支出0元，项目支出0元。上下年度无增减变动。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，金平县第一小学部门（单位）2018年收支总预算1144.9万元。预算收入共1144.9万元，包括： 1144.9万元（比如：一般公共预算拨款收入 其他收入、用事业基金弥补收支差额、 上年结转等）；预算支出共1144.9万元，包括： 1144.9万元（比如：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、金融支出和住房保障支出等）。

　　八、部门收入预算情况说明

　　金平县第一小学部门（单位）2018年收入预算1144.9万元，其中：205（类）02（款）02(项）收入823.13万元，占71.89%；208（类）05（款）02(项）收入57.87万元，占5.05%；

　　208（类）05（款）05(项）收入27.18万元，占2.37%；

　　208（类）08（款）02(项）收入1.48万元，占0.13%；

　　210（类）11（款）02(项）收入126.54万元，占11.05%；

　　221（类）02（款）01(项）收入108.71万元，占9.51%；

　　与上年对比增加22.04万元，主要增减变动原因分析：一是调整工资基数。二是2017年预算医疗卫生与计划生育收入经费115.47万元，2018年预算医疗卫生与计划生育收入126.54万元，2017年预算社会保障和就业收入28万元, 2018年预算社会保障和就业收入86.52万元, 2017年预算住房保障收入101.14万元, 2018年预算住房保障收入108.71万元，经费也增加。三是人员岗位变动增加，经费增加。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出1144.9万元。本级财力安排支出 1144.9万元，其中，基本支出1144.9万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　301（类）01（款）06(项）支出397.12万元；

　　301（类）02（款）07(项）支出248.38万元；

　　301（类）07（款）08(项）支出176.12万元；

　　301（类）08（款）09(项）支出27.18万元；

　　301（类）10（款）10(项）支出126.54万元；

　　301（类）13（款）11(项）支出108.71万元；

　　302（类）01（款）12(项）支出3.24万元；

　　303（类）01（款）14(项）支出54.63万元；

　　303（类）01（款）15(项）支出1.48万元；

　　303（类）01（款）16(项）支出1.5万元；

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.一般公共服务支出（2050202款），与上年度相比减少了55.12万元，原因分析：本年度在职事业人员减少，人员经费减少。

　　2.社会保障和就业支出（2080502款、2080505款），与上年度相比增加58.52万元，原因分析：调整在职人员缴费工资基数，2017年未预算养老保险和职业年金缴费金额。

　　3.医疗卫生与计划生育支出（2101102款），与上年度相比，增加了11.07万元，原因分析：增加了医疗卫生与计划生育支出缴费金额。

　　4.住房保障支出（2210201款），与上年相比增加了7.57万元，原因分析：公积金缴费基数调大，增加了公积金支出预算。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.我单位无项目支出预算。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。其中：支出类型货物和工程，数量0，货物采购金额0万元，工程采购金额0万元，政府采购方式公开招标，资金来源为无。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　金平县第一小学部门（单位）2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型0，数量0，金额0,购买方式无，承接主体无，资金来源为无。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，金平县第一小学部门（单位）国有资产总额458.13万元，其中：流动资产38.19万元，固定资产419.21万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.73万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　金平县第一小学部门（单位）2018年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于无。较2017年预算执行数减少/增加0万元，增减变动主要原因：我单位无机关运行经费，无预算经费安排。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　金平县第一小学部门（单位）2018年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　金平县第一小学部门（单位）2018年对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

第四部分 名词解释

　　1.一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　2.其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　3、上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　4、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　5.结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　6.基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　7.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　8.三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　9.机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。