2018年度金平县教师进修学校部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分金平县教师进修学校概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二2018年金平县教师进修学校部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分2018年金平县教师进修学校部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分金平县教师进修学校

概  况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　我校的基本职能是培训中小学教师，提高中小学教师业务技能，开展中小学教师履职晋级培训及考试。

　　（二）机构设置情况

　　金平县教师进修学校设有：校长室、副校长室、办公室、财务室、教务处、工会室、教科室、图书室（档案、资料室）。由校长直管财务室，相关单位财务的预算和决算的业务均由财务室办理。

　　（三）主要工作

　　按教育局计划和部署，结合我校实际，本年度我校主要开展了函授专科、本科学历进修的招生、注册、面授、考试、全县小学班主任业务技能培训以及金平县中小学教师现状问卷调查等工作。

　　二、部门预算编制情况

　　以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会及十九大报告精神为统领，进一步贯彻《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020）》；紧紧围绕学校“十三五”发展规划和重点工作，进一步完善预算分配机制，不断提高预算编制的科学性、合理性、完整性。严格坚持坚持“量入为出、收支平衡，统筹兼顾”的原则；重点保障人员和正常运转等基本支出，严控一般性支出，积极落实重点支出；坚持勤俭办学，进一步压缩公用经费，节约运行成本；着力调整和优化支出结构，加快资金支出进度，提高资金使用效率。

　　依据中央、省、市关于基本财力保障范围和保障标准，保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出等。其中，人员经费包括国家统一出台的基本工资、奖金和津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；民生支出依据云南省出台的民生政策清单，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等项目的支出。

　　按照统一的分类标准定额，将所有预算项目细化落实到具体项目，排实排细，据实反映，不打埋伏，不擅自扩大范围，各预算单位特别是财会人员在摸清情况，搞准口径的要求上，认真核实每一项内容，做到不漏、不瞒、不虚，财政部门做到严格把关，严格审查，确保预算编制准确。

　　严格财政支出保障重点和顺序，按照“先保工资、保运转、保民生，再保其他方面支出”的基本顺序安排，严格控制自行提高各项刚性支出标准或盲目扩大民生项目的范围，切实保障各种工资、弱势群体、优抚社保对象基本生活费等各种刚性支出。同时，本着公平、合理的原则，科学制定好公用支出的标准定额，本着实事求是的原则如实填录本单位16名人在职人员、25名退休休人员的各项基础信息、工资项，确保基础信息全面、准确，并做好审核、汇总工作。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制16人，其中：行政编制0人，事业编制16人。在职实有16人，其中：财政全供养16人，非财政供养0人。

　　离退休人员25人，其中：离休0人，退休25人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分2018年金平县教师进修学校

部门预算表

（附件14张表）

第三部分2018年金平县教师进修学校

部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　金平县教师进修学校2018年财政拨款收支总预算228.85万元。

　　财政拨款预算总收入为228.85万元，其中：2050801教师进修款收入157.13万元，占总收入的69%；2080502社会保障和就业支出款收入23.22万元，占总收入的10%；2101102医疗卫生与计划生育支出28.06万元占总收入12%；2210201住房保障支出20.43万元，占总收入的9%。本年的收入与上年对比减少37.39万元，主要增减变动原因分析是人员岗位工资变动、人员增减等。

　　我单位收入和支出平衡。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　金平县教师进修学校2018年一般公共预算财政拨款支出228.85万元，比2017年执行数减少65.57万元，其中基本支228.85万元，出项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）08（款）01(项）2018年预算数为157.13万元，较2017年执行数增减77.07万元，主要是2017年各种补发款项支出增加。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为23.22万元，较2017年执行数减少297.15万元，主要是原因是退休人员退休费统一由社保局发放，财政不再统一预算。

　　3. 210（类）11（款）02(项）2018年预算数为28.06万元。

　　4. 221（类）02（款）01(项）2018年预算数为20.43万元。

　　三、部门基本支出情况说明

　　金平县教师进修学校2018年基本支出228.85万元，财政拨款228.85万元，其中一般公共预算228.85万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出209.69万元，主要包括：基本工资84.74万元、津贴补贴42.60万元、绩效工资28.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.11万元、职工基本医疗保险缴费28.06万元、住房公积金20.43万元。

　　商品和服务支出0.96万元，主要包括：办公0.96万元。

　　对个人和家庭的补助18.20万元，主要包括：退休费16.33万元、抚恤金1.87万元。

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　金平县教师进修学校2018年财政拨款支出总计228.85万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出228.85万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出209.69万元，商品和服务支出0.96万元，对个人和家庭的补助18.2万元，债务利息及费用支出0万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　自1996年起，我单位不预算不划拨公用经费，故我单位无“三公”经费来源和开支。

　　（一）因公出国（境）费

　　2017年金平县教师进修学校因公出国（境）团组0次，出国（境）0人，因公出国（境）费0万元；2018年金平县教师进修学校预算安排因公出国（境）费0万元，相比2017年预算无增减变动，无具体出国开支及开展工作情况。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年金平县教师进修学校购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　（三）公务接待费

　　2018年金平县教师进修学校共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　金平县教师进修学校2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，金平县教师进修学校2018年收支总预算228.85万元。预算收入共228.85万元（一般公共预算拨款收入）；预算支出共228.85万元（教育支出）。

　　八、部门收入预算情况说明

　　金平县教师进修学校2018年收入预算228.85万元，其中：205（类）08（款）01(项）收入157.13万元，占69%；208（类）05（款）02(项）收入23.22万元，占10%；210（类）11款02项收入28.06万元，占12%与；221（类）02款01项收入20.43万元，占9%。收入预算总数与上年对比有变化，主要人员岗位变动、人员增减、退休人员退休费统一归社保管理等原因。

　　九、部门支出预算情况说明

　　金平县教师进修学校2018年支出预算228.85万元，其中：205（类）08（款）01(项）支出157.13万元，占69%；208（类）05（款）02(项）支出23.22万元，占10%；210（类）11款02项支出28.06万元，占12%与；221（类）02款01项支出20.43万元，占9%。支出预算总数与上年对比有变化，主要人员岗位变动、人员增减、退休人员退休费统一归社保管理等原因。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　1.205（类）08（款）01(项）2018年预算数为157.13万元。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为23.22万元。

　　3. 210（类）11（款）02(项）2018年预算数为28.06万元。

　　4. 221（类）02（款）01(项）2018年预算数为20.43万元。（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.人员增减；

　　2.岗位变动；

　　3.工资收入调整等。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.人员增减；

　　2.岗位变动；

　　3.工资收入调整等。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　金平县教师进修学校2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二.部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，金平县教师进修学校国有资产总额17.57万元，其中：流动资产3.79万元，固定资产13.30万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.48万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　金平县教师进修学校2018年机关运行经费财政拨款预算0万元。较2017年预算执行数 减少/增加0万元，增减变动主要原因：无。

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　金平县教师进修学校2018年本级二级项目共有0项。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　金平县教师进修学校2018年对下二级项目共有0项。

第四部分名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为中央财政当年拨付的资金；

　　二、基本支出，指为保证我单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分；

　　三、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。包括执法办案、监管监测审查、监管信息化、监管规制、国际监管、普惠金融发展、监管行政设施及培训等项目支出；

　　四、“三公”经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；

　　五、公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；

　　六、公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出；

　　七、机关运行经费，保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。