2018年度金平县老集寨乡中心小学部门预算公开说明

　　目录

　　第一部分老集寨乡中心小学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分老集寨乡中心小学2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支预算总表

　　八、部门收入预算总表

　　九、部门支出预算总表

　　十、部门政府采购预算表

　　十一、部门政府购买服务预算表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表（本级）

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分老集寨乡中心小学2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、基本支出预算情况说明

　　四、部门支出预算情况说明（按经济科目分类）

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　八、部门收入预算情况说明

　　九、部门支出预算情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分老集寨乡中心小学

概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　在金平县委、县人民政府和县教育局的领导下，负责老集寨乡义务教育阶段小学段教育教学工作。

　　主要职责：1、贯彻国家教育方针，依法开办小学一至六年教育任务；实施本校的小学义务教育，促进基础教育均衡发展，探索教育教学规律，总结推广教学经验，承担小学义务教育及相关社会服务。

　　2、坚持社会主义办学方向，实施素质教育，组织学生学习德、智、体、美、劳等知识；

　　3、培养学生创新精神和实践能力；

　　4、依法维护学生的合法权益。

　　根据上述主要职责和具有的社会功能，确定老集寨乡中心小学为公益一类事业单位，经费由本级财政全额保障。

　　（二）机构设置情况

　　老集寨乡中心小学机构1个，与上年一致，老集寨乡中心小学设有：校办公室，教务处，财务室。

　　（三）主要工作

　　1、以人为本，德育为先，均衡发展，深化行为规范教育。

　　2、以科研为先导，加强师资队伍建设，全力建设学习型、创新型、研究型师资队伍。

　　3、狠抓教学常规管理，努力提高教学质量。

　　4、积极推进新课程改革，为课程改革的全面实施打下坚实的基础。

　　5、加强校园文化建设，构建良好的教育教学氛围。

　　6、完善教学设施，优化后勤管理。

　　7、加强学校安全管理，提高学校安全管理水平。

　　二、部门预算编制情况

　　老集寨乡中心小学2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

　　1、指导思想：高举党的旗帜，紧紧围绕党委政府和教育局的中心工作，结合当前和今后一段时期财政经济形势，统筹安排各项财力，从严从实编制预算。

　　2、基本原则：依法理财原则、收支平衡原则、结构优化原则、公开透明原则。

　　3、编制方法：根据《预算法》规定，科学、合理编制预算。

　　4、总体思路：依法理财、统筹兼顾、优化支出结构、严格“三公”经费管理，规范支出管理，提高预算编制精细化水平。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个（事业单位），其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制104人，其中：行政编制0人，事业编制104人。在职实有97人，其中：财政全供养97人，非财政供养0人。

　　离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分老集寨乡中心小学

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分老集寨乡中心小学

2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　老集寨乡中心小学2018年财政拨款收支总预算931.84万元。

　　财政拨款预算总收入为931.84万元，其中：财政拨款（补助）收入931.84万元，占总收入的100%；2017年财政拨款预算总收入880.85万元，占总收入的100%；2018年财政拨款预算总收入与上年对比增加50.99万元，主要增减变动原因是教师工资福利待遇有所提高。

　　支出为931.84万元，其中：教育支出722.92万元，占总支出的77.58%；社会保障与事业支出42.19万元，占总支出的4.53%；医疗卫生与计划生育支出79.65万元，占总支出的8.55%；住房保障支出87.08万元，占总支出的9.34%；2018年财政拨款预算总收入与上年对比增加50.99万元，主主要增减变动原因分析是教师工资福利待遇有所提高。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　老集寨乡中心小学2018年一般公共预算财政拨款支出931.84万元，比2017年执行数增加50.99万元，其中基本支931.84万元，出项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）02(项）小学教育2018年预算数为722.92万元，较2017年执行数减少65.27万元，主要是教师工资福利支出减少。

　　2.208（类）05（款）02(项）事业单位离退休2018年预算数为19.94万元，较2017年执行数增加10.76万元，主要是退休教师生活补助费支出增加。

　　3.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为21.77万元。

　　4.208（类）08（款）02（项）伤残抚恤2018年预算数为0.48万元，较2017年执行数0.48万元没有增减。

　　5.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出2018年预算数为79.65万元。

　　6.221（类）02（款）01（项）住房公积金支出2018年预算数为87.08万元，较2017年执行数83.00万元增加4.08万元，主要是住房保障支出增加。

　　三、部门基本支出情况说明

　　老集寨乡中心小学2018年基本支出931.84万元，财政拨款931.84万元，其中一般公共预算931.84万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出902.81万元，主要包括：基本工资285.80万元；津贴补贴277.47万元；绩效工资151.03万元；机关事业单位基本养老保险缴费21.77万元；职工基本医疗保险缴费79.65万元；住房公积金87.08万元。

　　商品和服务支出4.12万元，主要包括：办公费4.12万元。

　　对个人和家庭的补助24.91万元，主要包括：退休费18.82万元，生活补助6.09万元。

　　四、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　老集寨乡中心小学2018年财政拨款支出总计931.84万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出931.84万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出902.81万元，商品和服务支出4.12万元，对个人和家庭的补助24.91万元。

　　五、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　老集寨乡中心小学2018年财政拨款“三公”经费预算总额3.20万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出3.20万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加3.20万元，增加的主要原因是：2018年新增公务接待费3.20万元，具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年老集寨乡中心小学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年老集寨乡中心小学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　（三）公务接待费

　　2018年老集寨乡中心小学共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支万元。公务接待费比2017年预算增加3.20万元，增减变动主要原因分析，增加的主要原因是：2018年新增公务接待费3.20万元。

　　六、部门政府性基金预算支出情况说明

　　老集寨乡中心小学2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。

　　七、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，老集寨乡中心小学2018年收支总预算931.84万元。预算收入共931.84万元，包括：包括：一般公共预算拨款收入931.84万元；预算支出共931.84万元，包括：教育支出722.92万元，社会保障与就业支出42.19万元，医疗卫生与计划生育支出79.65万元，住房保障支出87.08万元。

　　八、部门收入预算情况说明

　　老集寨乡中心小学2018年收入预算931.84万元，其中：205（类）02（款）02(项）收入722.92万元，占77.58%；208（类）05（款）02（项）收入19.94万元，占2.14% ； 208（类）05（款）05（项）收入21.77万元，占2.34% ；208（类）08（款）02（款）收入0.48万元，占0.05％；210（类）11（款）02（项）收入79.65万元，占8.55% ；221（类）02（款）01（项）收入87.08万元，占9.34% 。教育支出与上年对比减少65.27元，主要是教师福利支出减少；社会保障和就业支出与上年对比增加10.76万元，主要增加原因是退休教师工资增加、教师数量增加导致养老保险增加；住房保障支出与上年对比增加4.08万元，主要原因是住房公积金增加。

　　九、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 931.84万元。本级财力安排支出 931.84万元，其中，基本支出931.84万元，项目支出0万元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　205（类）02（款）02(项）支出722.92万元；208（类）05（款）02（项）支出19.94万元； 208（类）05（款）05（项）支出21.77万元 ；208（类）08（款）02（款）支出0.48万元；210（类）11（款）02（项）支出79.65万元；221（类）02（款）01（项）支出87.08万元。

　　 （二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.教师工资福利支出减少；

　　2.事业单位离退休费用增加；

　　3.住房保障支出增加（主要是住房公积金增加）

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　教育系统项目统一由教育局实施，我校无项目支出。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　老集寨乡中心小学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2018年2月3日，老集寨乡中心小学国有资产总额811.78万元，其中：流动资产50.28万元，固定资产761.02万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.48万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　本单位为此项

　　（二）项目支出绩效目标（本级）

　　本单位无此项

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　本单位无此项

第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入为：财政当年拨付的资金。

　　二、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　五、附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　八、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　十二、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　十四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十五、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　十六、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　十七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　十八、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　十九、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　二十、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　二十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。