金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度部门决算

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能基本情况

　　1.全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

　　2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

　　3.加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

　　4.负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

　　5.领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

　　6.负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

　　7.组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。

　　8.加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

　　9.依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

　　10.主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　一是中央、省州补助学生营养改善生活费学生人数469人，补助在校寄宿生生活补助费453人，解决了贫困寄宿生的后顾之忧，减少了学生的流失，并且保证营养改善计划资金全部用于学生的营养状况的改善，为培养健康向上、德育合格的学生打下坚实的基础。

　　二是中央补助、省州补助公用经费、免学杂费、“改薄”计划的政策执行，极大解决了历年办公经费不足，校舍破烂，桌椅不够的情况，使教学硬件能够正常到位，促进了我校教育工作的稳定发展。

　　三是我校学生在2017年学业水平考试及学期期末考试中获得了优良的成绩，这是对我校教学工作的极大肯定。

　　四是保质保量地完成了县教育局下发的教育目标管理、安全目标管理。

　　五是圆满完成“创建平安校园”和县级“教育督导”检查工作。

　　六是成功举办第六届校园文化体育艺术节。

　　总之，在这年中，学校坚持勤俭节约、专款专用、教书育人的原则。及时兑现寄宿生生活补助费到学生手中，无克扣寄宿生生活补助费的情况,使贫困学生度过了生活上的难关,能够继续学习，又保证了学生的营养状况，为培育出健康向上、德育优秀的学生做出了做大的努力。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年末实有人员编制41人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制41人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员41人（其中在职专任教师40人，工勤人员1人）。

　　离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度收入合计6,373,425.67元。其中：财政拨款收入6,373,425.67元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

　　2017年全年总收入合计6,373,425.67元。其中：

　　2050203款初中教育收入6,069,140.52元，占总收入的95.23%；

　　2050299款其他普通教育支出的收入为60,000.00元，占总收入的0.94%；

　　2050701款特殊学校教育收入3,000.00元，占总收入的0.05%；

　　2080502款事业单位离退休收入22,526.35元，占总收入的0.35%；

　　2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出的收入为218,758.80元，占总收入的3.43%。

　　2016年全年总收入5,573,261.05元，2017年全年总收入合计6,373,425.67元。2017年与上年对比，总收入增加800,164.62元，增幅14.36%。主要原因分析：大寨中学年今年总收入、总支出都大于上年数，主要原因是今年基本工资、改革性补贴等津贴有所增加；2017年基本工资有所上调，改革性补贴增加；事业单位离休费等都有所增加等。具体是2017年教师工资增加了，补发了2017年1至12月份的绩效奖励工资；还有就是2017年末学生人数为469人，上年度为437人，比上年度增加32人，原因是2017年8月开学新招学生数多于2017年毕业学生数，根据金财教[2017]80号秋季学期公用经费文件、金财教[2017]81号秋季学期营养改善文件、金财教[2017]82号秋季学期生活补助费文件，相应的经费也增加了。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度支出合计6,412,515.29元。其中：基本支出6,412,515.29元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。

　　2017年全年总支出合计6,412,515.29元。其中：

　　2050203款初中教育支出6,171,230.14元，占总支出的96.24%；初中教育支出包括：（1）工资福利支出3,884,298.52元,占初中教育支出62.94%；（2）商品和服务支出315,532.62元，占初中教育支出5.11%；（3）对个人和家庭的补助支出1,736,287.00元，占初中教育支出的28.14%；（4）其他资本性支出235,112.00元，占初中教育支出的3.81%。

　　2080502款事业单位离退休支出22,526.35元，占总支出的0.35%；

　　2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出为218,758.80元，占总收入的3.41%。

　　2016年全年总支出合计5,558,646.65元。2017年全年总支出合计6,412,515.29元。2017年与上年对比，总支出增加853,868.64元，增幅15.36%。经费支出增加的主要原因是：1.日常公用经费比上年增加15.33%，本年购置办公用品、缴纳信息化建设资金等增加办公费；2.净资产总计比上年增加1.15%，本年新增了固定资产；3.退休人员经费比上年度减少100%，自2017年2月起退休人员交由社保管理。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学事业单位机构正常运转的日常支出总合计6,412,515.29元。人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出合计5,861,870.67元，占基本支出的91.41%；公用经费包括商品和服务支出、其他资本性支出等日常经费支出合计550,644.62，占基本支出的8.59%。

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度基本支出6,412,515.29元，2016年度基本支出5,558,646.65元，2017年与上年对比，基本支出增加853,868.64元，增幅15.36%,主要原因分析：1.日常公用经费比上年增加15.33%，本年购置办公用品、缴纳信息化建设资金等增加办公费；2.净资产总计比上年增加1.15%，本年新增了固定资产；3退休人员经费比上年度减少100%，自2017年2月起退休人员交由社保管理。还有就是2017年末学生人数为469人，上年度为437人，比上年度增加32人，原因是2017年8月开学新招学生数多于2017年毕业学生数，根据金财教[2017]80号秋季学期公用经费文件、金财教[2017]81号秋季学期营养改善文件、金财教[2017]82号秋季学期生活补助费文件，相应的经费也增加了。

　　（二）项目支出情况

　　我单位2017年度无项目支出情况。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度一般公共预算财政拨款支出6,412,515.29元,占本年支出合计的100.00%。2016年度一般公共预算财政拨款支出5,558,646.65元。2017年与上年对比，增加853,868.64元，增加15.36%。主要原因分析：1.一般公共预算财政拨款收入增加14.36%，由于2017年基本工资有所上调，改革性补贴增加；2.日常公用经费比上年增加15.33%，本年购置办公用品、缴纳信息化建设资金等增加办公费；3.净资产总计比上年增加1.15%,本年新增了固定资产；4.退休人员经费比上年度减少100%，原因是自2017年2月起退休人员交由社保管理。2017年基本工资有所上调，改革性补贴增加；事业单位离休费等都有所增加等。具体是2017年教师工资增加了，补发了2017年1至12月份的绩效奖励工资；还有就是2017年末学生人数为469人，上年度为437人，比上年度增加32人，原因是2017年8月开学新招学生数多于2017年毕业学生数，根据金财教[2017]80号秋季学期公用经费文件、金财教[2017]81号秋季学期营养改善文件、金财教[2017]82号秋季学期生活补助费文件，相应的经费也增加了。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.教育（类）支出6,171,230.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.24%。主要用于：（1）工资福利支出3,884,298.52元，占初中教育支出62.94%；（2）商品和服务支出315,532.62元，占初中教育支出5.11%；（3）对个人和家庭的补助支出1,736,287.00元，占初中教育支出的28.14%；（4）其他资本性支出235,112.00元，占初中教育支出的3.81%。

　　2.社会保障和就业（类）支出241,285.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.76%。

　　主要用于：（1）2080502款事业单位离退休支出22,526.35元，占总支出的0.35%；（2）2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出为218,758.80元，占总收入的3.41%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2016年相比无变化。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出0元。

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县大寨乡中学资产总额3,960,248.91元，其中，流动资产79,563.41元，固定资产3,873,383.50元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产7,302元，其他资产0元（具体内容详见附表）。

　　与上年相比，本年资产总额为3,960,248.91元，其中年末固定资产总额为3,873,383.50元，新增固定资产83,738.00元。处置房屋建筑物0平方米，处置车辆0辆，报废报损资产0项，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，实现资产使用收入0元。

　　(三)政府采购支出情况

　　2017年固定资产增加，实际合计金额83,740.00元（预算采购固定资产88,240.00元，由于学校资金不够，办理采购的笔记本电脑为4,500.00元未进行购买。）

　　(四)预算绩效信息

　　2017年，在金平县委、县政府的领导下，我校积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平。为提高财政资金使用效益，我校全面加强预算编制绩效管理，优化资源配置。

　　1.加强预算绩效编制管理，强化项目绩效目标。对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障。对项目资金的测算细化到支出明细、立项依据、项目内容和目标、实施周期。

　　2.完善项目绩效管理责任，确定项目预算执行主体责任，各科室负责实现项目绩效目标。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）、财政专户管理资金收入支出决算表（公开表08表）、“三公”经费行政参公单位机关运行经费情况表（公开表09表）为空表。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　19.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　20.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。