金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度部门决算

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　金水河镇中心小学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为初级中学输送毕业生；本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1. 加大学校教师的培养和引进力度。在抓实教师培训“三项工程”的同时，选拔建立后备名师队伍，选派到省内外名校挂职，进行影子培训；加大骨干教师的引进力度，积极引进各校学科带头人，加强班主任培训工作，充分发挥镇小学优秀班主任的引领作用。积极推进教师的交流，均衡配置几名特优骨干教师，力争做到校校有名师，科科有名师，着力加快学校新建扩建工程建设。

　　2. 推进义务教育资源优化工程。明确学校办学模式、发展目标和阶段性任务；完善中小学办学管理机制、学校内教师流动机制，促进集团化办学良性发展；大力推进镇级学科共同体的建立与运行，针对相对弱势学科，通过学科共同体集体备课、课例研究、学科质量分析、优质资源共享等形式，整体推进学科教学水平。借助金平县教育局教研室、教科所力量，按照“一校一策”的原则，选择最近发展区，明确关键点，找准提升点，做好三年发展规划和年度推进目标，促进全镇小学教育教学质量的快速提升。实现优质教育资源全覆盖，努力让金水河镇的孩子在家门口上好学校。

　　3. 推进学校品质提升工程。学校品质提升是学校发展的必然趋势和选择，是未来学校发展的核心竞争力。明确学校品质提升发展目标任务，建立多方位的激励和考评机制，开展特色文化学校、管理创新奖、高品质学校评选等活动，力求使每一所学校都有自身特质的校园文化和独特的办学品牌。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年末实有人员编制110人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制113人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员110人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休42人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度收入合计19253621.24元。其中：财政拨款收入19253621.24元，占总收入的100%；。与上年18905329.33元对比，增加了348291.91元,增加1.84%，主要原因是：增加特岗新录用人员，退休2人，辞职2人，退休人员2018年2月纳入社保局管理。2017年全年总收入19253621.24元。其中：2050201款学前教育收入70580.00元，占总收入的0.37%；2050202款小学教育收入18099647.54元，占总收入的94.01%；2050299款其他普通教育收入90000元，占总收入的0.47%；2050701款特殊教育经费收入30000元，占总收入的0.16%；2080502款退休费收入933393.7元，占总收入的4.85%；2296004款乡村少年宫补助经费30000万元，占总收入的0.16%。

　　二、支出决算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度支出合计19631172.48元。其中：基本支出19631172.48元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与2016年19009025.84元对比，增加622146.64元，增加了3.27%。主要原因是：增加特岗新录用人员，完善相关管理制度。2017年总支出19631172.48元。其中2050201款学前教育支出60980元，占总支出的0.31%；2050202款小学教育支出18595304.09元，占总支出的94.72%；2050701款特殊教育经费支出672.69元，占总支出的0.003%；2080502款退休人员支出933393.70元，占总支出的4.75%；2296004款用于教育事业的彩票公益金支出40822元，占总支出的0.21%。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19631172.48元。与上年对比减少了622146.64元,减少3.27%。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，在职在编人员减少。用于人员经费17231331.24元，包括基本工资、津贴补贴等，人员经费支出占基本支出的87.78%；日常公用经费2359019.24元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.02%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学没有项目支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度一般公共预算财政拨款支出19,590,350.48元,占本年支出合计的99.79%。与上年18844201.84对比,增加746148.64元，增加3.96%，主要原因是：新增特岗新录用人员，人员工资薪酬相对增加。一般公共预算财政拨款支出主要用于人员经费17231331.24元；日常公用经费2359019.24元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1. 教育（类）支出18,656,956.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.24%。其中：2050201款学前教育支出60980元，占总支出的0.31%；2050202款小学教育支出18595304.09元，占总支出的94.72%；2050701款特殊教育经费支出672.69元，占总支出的0.003%；2080502款退休人员支出933393.7元，占总支出的4.75%；；2296004款用于教育事业的彩票公益金支出40822元，占总支出的0.21%。

　　2. 社会保障和就业（类）支出933,393.7元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于事业单位离退休人员退休费336100.5元；机关事业单位基本养老保险缴费支出597293.2元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为32096.21元，支出决算为32096.21元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为32096.21元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数相符。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少13306.72元，下降29.31%。其中：因公出国（境）费支出决算数不变；公务用车购置及运行费支出决算减少13306.72元，下降29.31%；公务接待费支出决算数不变。与上年相比减少的主要原因是单位完善了相关管理制度和厉行节约的要求，用车严格审批程序，减少不必要的开支，车辆运行费用相应减少，实现了逐年减少开支原则。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出32096.21元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出32096.21元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出32096.21元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于日常公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中心小学资产总额24948996.99元，其中，流动资产283623.43元，固定资产24449534.56元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2,533元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年25390159.98元相比，本年资产总额减少441162.99元，其中固定资产减少239363.44元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值12000元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；房屋17501.17平方米，账面原值20846596.77元。

　　(三)政府采购支出情况

　　学校根据实际需要严格按照采购法执行。本年度采购总资金为930466.00元。其中采购项目：一是货物，采购资金为871736.00元；二是工程，采购资金为53700.00元，三是服务，采购金额为5030.00元。

　　(四)预算绩效信息

　　2017年，在县委、县政府的领导下，我单位积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平。为提高财政资金使用效益，我单位全面加强预算编制绩效管理，优化资源配置。

　　预算绩效管理工作具有政策性强，专业性强，涉及面广，操作难度大等特点，2017年，我校按照“先易后难，由点及面，稳步推进”的原则。

　　1.建章立制。按照财政部门要求，结合我校实际，制定出台预算绩效管理工作制度，规范预算绩效指标体系建设，跟踪监控，绩效评价，评价结果运用等工作流程，为预算管理提供制度保障。

　　2.加强预算绩效目标管理，绩效目标是实施预算绩效管理的基础和前提，是开展预算绩效管理工作的首要环节，我校将在2018年预算编制工作时，同步布置预算管理绩效目标管理工作。

　　3.开展绩效运行跟踪全过程监控，将财政监督预算绩效运行工作融入日常预算管理工作之中，充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用，建立起以财政监督检查为手段，以规范约束绩效运行为目的跟踪监控机制。

　　4.认真组织财政支出绩效评价工作。在近几年我校财政支出绩效评价工作的基础上，认真总结经验，进一步完善制度设计，规范评价流程。预算项目原则上超过50万元以上的要开展绩效评价，目前主要选择与民生关系密切，对社会影响较大的项目进行评价。对于年度项目，要在预算执行完成时进行绩效评价。对于跨年度项目，实行年度评价和总体评价相结合的方式。在每个年度末要对该项目进行一次年度评价，年度评价主要内容为资金的使用情况以及年度目标实现程度，并针对项目实施过程中存在的问题提出建议和改进措施，规范单位自评工作，预算单位要在项目预算执行结束后，及时对项目绩效开展评价，认真找查存在的问题，并提出整改建议。

　　5.强化结果运用，增强绩效约束。绩效评价结果应用是整个预算绩效管理的落脚点和出发点，也是预算绩效管理的根本，更是目前整个预算绩效管理工作的难点。为确保评价结果的有效运用，发挥预算绩效管理的作用，我校将从以下几个方面进行研究：一是及时将绩效评价结果反馈单位，要求其根据绩效评价报告反映的问题和提出的建议，进一步改进管理措施，提高管理水平。二是将绩效评价结果作为以

　　后年度安排预算的依据，优化资源配置。三是将评价结果执照政府信息公开的方式进行化开，加强社会公众对财政资金使用效益监督。或将预算绩效评价结果提交人大审议，加强立法机构对预算绩效管理的监督，四是建立考核制度，建议将预算绩效管理工作纳入单位年度考核目标，提高单位对预算绩效管理工作的重视。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　财政专户管理资金收入支出决算表（公开08表）为空表。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定

　　开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金。

　　2.其他收入：为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　3.三公"经费：指各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　4.人员经费：指在职职工经费，包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资；学生生活补助费、营养改善资金等。

　　5.日常公用经费：保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。