金平县财政局2019年部门预算编制说明

　　监督索引号53253000431800000

　　第一部分 金平县财政局2019年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　八、其他公开信息

　　九、其他需要说明的情况

　　第二部分 金平县财政局2019年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级绩效目标表

　　十一、部门对下绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　金平县财政局2019年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；办理省、州对金平县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

　　8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

　　9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表金平县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

　　13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　16.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

　　17.承担金平县人民政府交办的其他事项

　　（二）机构设置情况

　　金平县财政局设有20个内设机构： 办公室、综合与研究股、法规督查股、预算一股、预算二股、国库股、国库支付股、行政政法股、教育科技文化股、经济建设股、农业股、社会保障股、会计股、涉外财政工作股、政府采购管理股、行政事业资产管理股、人事教育股、农村综合改革股、产业发展股、金融合作股。

　　（三）重点工作概述

　　2019年是决胜打赢脱贫攻坚战最为关键的一年，财政工作要坚持合法合规、真实科学；坚持综合预算、统筹安排；坚持规划约束、讲求绩效；坚持优先保工资、保运转、保民生；坚持州对县中心目标考核所需配套资金；坚持集中财力保县委、县政府决定事项的原则。一是在财政收入组织上挖潜增收。根据相关经济指标变化情况，要健全收入考核体系，在确保完成预期增长目标的同时，更加注重提高财政收入质量。二是在支持产业发展上放活增源。要严格落实国家减税清费各项政策措施，发挥财政政策和资金的杠杆作用，大力支持产业发展，做强支柱财源，培育新兴财源。 三是在推进项目建设上创新增资。要着力优化财政资源配置，推进财政资金统筹使用，增加资金有效供给，避免资金使用“碎片化”。四是在财政支出管理上提速增效。要通过细化预算编制、加快专项下达、实行存量资金动态监控和奖惩等措施，进一步加快预算支出进度，推动财政资金及时形成实物量支出。要积极推进预算绩效管理，形成“用钱先问绩、花钱必问效、无效必问责”的机制。要坚持把民生作为优先保障重点，以保基本、守底线为目标，统筹民生政策，合理确定民生保障项目和水平，加快建立更加公平更持续的社会保障制度。要积极争取上级转移支付补助和置换债券，缓解政府债务压力，有效防范政府债务风险。五是在财政管理方式上改革增活。要着力构建量质并重的收入管理机制、规范透明的预算管理机制、权责对等的财政体制机制、效益优先的绩效管理机制、科学监管的资产管理机制、规范可控的债务管理机制、运行有序的财务管理机制。六是在统筹资金促脱贫上再精准。按照精准扶贫、精准脱贫的基本方略，全力推进脱贫攻坚，建立财政扶贫投入增长机制，县财政从2018年起，每年安排不低于200万元的专项扶贫资金。着力完善“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，推进统筹整合财政涉农资金，强化财政扶贫资金监管，推动住房、教育、健康、金融、基础设施等专项扶贫行动，做到扶贫对象精准、项目安排精准、资金使用精准、措施到户精准、因村派人精准、脱贫成效精准“六个精准”，确保脱贫任务如期完成。

　　二、预算单位基本情况

　　我单位编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制 53人，其中：行政编制34人，事业编制19人。在职实有64人，其中： 财政全供养64人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员43人，其中： 离休0人，退休43人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入1426.14万元，其中：一般公共预算财政拨款992.98万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转433.16万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款收入992.98万元，其中:一般公共预算财政拨款992.98万元（本级财力992.98万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出 992.98万元。财政拨款安排支出 992.98万元，其中：基本支出992.98万元，项目支出0万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1.201（类）06（款）01（项）行政运行2019年预算数为661.25万元，用于行政单位的基本支出；

　　2. 201（类）06（款）04（项） 预算改革业务支出2019年预算数为40万元，用于预算改革方面的支出；

　　3. 201（类）06（款）08（项） 财政委托业务支出2019年预算数为20万元，用于财政委托评审机构进行绩效评审业务发生的支出；

　　4. 208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休支出2019年预算数为140.35万元，用于行政单位开支离退休经费支出；

　　5.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为21.23万元，用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

　　6.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗2019年预算数为48.02万元，用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费支出；

　　7.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗2019年预算数为11.18万元，用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费支出；

　　8.221（类）02（款）01（项）住房公积金2019年预算数为50.95万元，用于行政事业单位按人力资源和社会保障部，财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1.301（类）01（款）基本工资支出204.44万元。（其中：基本支出204.44  万元，项目支出0万元）

　　2.301（类）02（款）津贴补贴支出311.23万元。（其中：基本支出311.23万元，项目支出0万元）

　　3.301（类）07（款）绩效工资支出29.68万元。（其中：基本支出29.68万元，项目支出0万元）

　　4.301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出21.23万元。（其中：基本支出21.23万元，项目支出0万元）

　　5.301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费支出59.2万元。（其中：基本支出59.2万元，项目支出0万元）

　　6.301（类）13（款）住房公积金支出50.95万元。（其中：基本支出50.95万元，项目支出0万元）

　　7.302（类）01（款）办公费支出115.32万元。（其中：基本支出115.32万元，项目支出0万元）

　　8.302（类）27（款）委托业务费支出20万元。（其中：基本支出20万元，项目支出0万元）

　　9.302（类）39（款）公务交通补贴支出37.62万元。（其中：基本支出37.62万元，项目支出0万元）

　　10.303（类）02（款）退休费支出138.63万元。（其中：基本支出138.63万元，项目支出0万元）

　　11.303（类）05（款）生活补助费支出4.43万元。（其中：基本支出4.43万元，项目支出0万元）

　　12.303（类）99（款）其他对个人和家庭的补助支出0.26万元。（其中：基本支出0.26万元，项目支出0万元）

　　五、对下专项转移支付情况

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

　　金平县财政局2019年没有省对下专项转移支付情况

　　（二）与中央配套事项

　　金平县财政局2019年没有与中央配套事项预算。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　金平县财政局2019年没有按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，采购预算资金45万元。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　金平县财政局2019年财政拨款收支总预算994.98万元。

　　财政拨款预算总收入为992.98万元，其中：一般公共预算收入992.98万元，占总收入的100%；与上年对比增加13.77%，主要增加原因是工资福利支出增加 。

　　支出为992.98万元，其中：工资福利支出676.72万元，占总支出的68%； 商品和服务支出172.94万元，占总支出的17.58%； 对个人和家庭的补助143.32万元，占总支出的14.4%。与上年对比增加120.44万元，主要增加原因是在职人员工资福利支出增加及退休人员退休费增加。

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　金平县财政局2019年财政拨款“三公”经费预算总额35万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出35万元。

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数增加0万元。

　　具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费

　　2019年金平县财政局因公出国（境）费预算0万元，与2018年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2019年金平县财政局公务用车购置及运行维护费预算0万元，与2018年持平。其中：公务用车购置费0万元，与2018年持平；2019年运行维护费预算0万元，与2018年持平。

　　3.公务接待费

　　2019年金平县财政局公务接待费预算35万元，比2018年预算增加0万元。

　　（二）部门基本支出增减变化情况说明

　　金平县财政局2019年基本支出992.98万元，财政拨款992.98万元，其中：一般公共预算992.98万元，明细如下：

　　工资福利支出676.72万元，与2018年预算数654.52万元相比增加22.2万元，增加主要原因是在职人员工资福利支出增加。

　　商品和服务支出172.94万元，与2018年预算数185.86万元相比减少12.92万元，减少主要原因是财政一体化经费减少。

　　对个人和家庭的补助143.32万元，与2018年预算数34.16万元相比增加109.16万元，增加主要原因是退休费比上年增加。

　　（三）部门项目支出增减变化情况说明

　　金平县财政局2019年没有项目纳入预算。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付资金。

　　2.基本支出：指为保证单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　3.上年结转：指当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　4.三公"经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　5.机关运行经费：保障机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排

　　金平县财政局2019年机关运转经费财政拨款预算172.94万元，主要用于办公费、委托业务费、其他交通费。与上年相比减少

　　6.95％，增减变动主要原因：办公费减少。

　　。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，金平县财政局国有资产总额 2663.43万元，其中：流动资产2455 万元，固定资产2379.06 万元，无形资产38.87 万元。

　　（四）本部门预算绩效情况说明

　　金平县财政局没有项目纳入预算，故未进行预算绩效编制。

　　九、其他需要说明的情况

　　金平县财政没有其他需要说明的情况。

　　监督索引号53253000431800111