金平苗族瑶族傣族自治县八一中学2017年度部门预算编制说明

　　目录

　　一、基本情况

　　二、部门预算经费情况

　　三、2017年部门预算编制标准及要求

　　四、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　五、政府采购说明

　　六、名词解释

　　一、基本情况

　　（一）主要职能。

　　金平县八一中学履行的职能是：实施初中及小学教育，促进基础教育发展，初中学历教育（相关社会服务）。

　　（二）机构人员情况。

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个，全称为：云南省金平苗族瑶族傣族自治县八一中学。其中：财政全供给单位1个，部门在职人员编制227人，其中：行政编制0人，事业编制227人。在职实有210人，其中：财政全供养210人，非财政供养0人。离退休人员58人，其中：离休0人，退休58人。车辆编制0辆，实有车辆1辆。

　　（三）金平八一中学2016年末有教学班级68个（附小16个），在校学生3658名（附小学生725名），住校生2787名。教职工210人，其中专任教师202人，工勤人员8人。

　　二、部门预算经费情况

　　2017年八一中学预算总收入2068.74万元，其中：公共财政预算拨款2068.74元。预算总支出2068.74万元，其中：教育支出1836.82万元、事业单位离退休支出19.72万元、住房公积金支出212.2万元。

　　三、2017年部门预算编制标准及要求

　　（一）教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中11月份人数，基本工资，教龄津贴不变，绩效工资按最新标准填报（基础绩效＋奖励绩效）。

　　（二）年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资＋薪级工资）。

　　（三）医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 - 财补公积金合计 ）×12 ×0.09

　　（四）住房公积金：（在职应发工资合计＋离岗退养应发工资合计 - 财补公积金合计）× 12 × 0.12

　　（五）养老保险：（在职应发工资合计＋离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）× 12 × 0.2

　　（六）自治州津贴：在职(退休)人员人数 × 12 × 1000

　　（七）退休教师公务经费：退休人数 × 400

　　（八）职业年金：（在职应发工资合计＋离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）× 12 × 0.08

　　（九）班主任津贴：初中部班级数× 10 × 50,附小部班级数× 10 × 40

　　四、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　金平县八一中学一般公共预算无“三公”经费支出，取消公务用车运行维护费预算，无接待费用预算、无因公出国出境费用预算。

　　五、政府采购说明

　　无此项内容

　　六、名词解释

　　（一）一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　（三）上年结转，为各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资

　　和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（五）结转下年，为各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　（六）基本支出，指为保证本单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　（七）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　（八）三公"经费，指各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　（九）机关运行经费：保障我单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。