金平县沙依坡乡中心小学2017年部门预算编制说明

　　目录

　　一、基本情况

　　二、部门主要职责

　　三、年度工作任务

　　四、部门预算经费情况

　　五、2017年部门预算编制标准及要求

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　七、政府采购

　　八、名词解释

　　一、基本情况

　　（一）2016年沙依坡乡中心小学共有1个预算单位。

　　（二）人员基本情况：在职教师83人、退休教师32人。

　　（三）学生数：义务教育在校学生人数1876人。

　　二、部门主要职责

　　沙依坡乡中心小学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为初级中学输送毕业生。

　　三、年度工作任务

　　本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作。

　　四、部门预算经费情况

　　2016年沙依坡乡中心小学总收入861.69万元，其中：公共财政预算拨款861.69万元。预算总支出861.69万元，其中：小学教育支出609.55万元、事业单位离退休支出193.45万元、住房公积金支出57.21万元、伤残抚恤金支出1.48万元。

　　五、2017年部门预算编制标准及要求

　　（一）教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中11月份人数，基本工资，教龄津贴不变，绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　（二）年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）。

　　（三）医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计 ）X12 X0.09

　　（四）住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）X 12 X 0.12

　　（五）养老保险：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）X 12 X 0.2

　　（六）自治州津贴：在职人员人数 X 12 X 1000

　　（七）自治州津贴：退休人员人数 X 12 X 1000

　　（八）乡镇岗位补贴：在职人员人数 X 12 X 500

　　（九）退休教师公务经费：退休人数 X 400

　　（十）职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）X 12 X 0.08

　　（十一）班主任津贴：班级数X 10 X 40

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　金平县沙依坡乡中心小学一般公共预算“三公”经费支出，公务用车运行维护费预算支出3.06万元。

　　七、政府采购安排说明

　　我单位2017年安排政府采购计划经费643305元(其中货物129885元,工程513420元),用于采购办公设备及修缮教学楼、球场、食堂、厕所等。相比上年有所增加，因为办公设备使用年限较长，已经的达到报废年限，需购置新的办公设备；部分教学楼、球场老化需要修缮。

　　七、名词解释

　　   （一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　   （二）上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　   （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　   （四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　   （五）附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　   （六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　   （七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　    （八）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　    （九）基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　    （十一）上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　    （十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。