2017年度铜厂乡中心小学部门预算说明

　　目录

　　一、部门基本职能及主要工作

　　二、2017年部门预算编制标准及要求

　　三、部门基本情况

　　四、部门预算经费收支总体情况说明

　　五、政府性基金预算支出

　　六、政府采购

　　七、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、部门基本职能及主要工作

　　铜厂乡中心小学履行的职能是狠抓学校教育教学质量、内部管理工作机制，坚持社会主义办学方向，实施素质教育，组织学生学习德、智、体、美、劳等知识；培养学生创新精神和实践能力；依法维护学生的合法权益。本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作，以人为本，德育为先，均衡发展，深化行为规范教育。

　　 二、2017年部门预算编制标准及要求

　　（一）教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中12月份人数，基本工资，教龄津贴不变，绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）；

　　（二）年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）；

　　（三）医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计 ）×12 ×0.09 ；

　　（四）住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）× 12 ×0.12；

　　（五）养老保险：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）× 12 × 0.2 ；

　　（六）自治州津贴：在职人员人数 × 12 × 1000 元；

　　（七）自治州津贴：退休人员人数 × 12× 1000元；

　　（八）乡镇岗位补贴：在职人员人数 ×12 × 500元；

　　（九）退休教师公务经费：退休人数 × 400元；

　　（十）职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）× 12 ×0.08元；

　　（十一）班主任津贴：班级数× 10 ×40元。

　　三、部门基本情况

　　（一）铜厂乡中心小学共有1个预算单位。

　　（二）人员基本情况：在职教师112人、退休教师58人。

　　（三）学生数：义务教育在校学生人数2772人。

　　四、部门预算经费收支总体情况说明

　　2017年铜厂乡中心小学总收入1122.04万元，其中：公共财政预算拨款1122.04万元。预算总支出1122.04万元，其中：小学教育支出906.49万元，事业单位离退休支出19.72万元，事业单位医疗支出99.92万元，住房公积金支出95.91万元。

　　（一）基本支出情况

　　 1.教育支出906.49万元，其中，工资福利支出802.17万元，对个人和家庭的补助支出104.32万元；

　　事业单位离退休支出19.72万元，其中，退休人员公务费支出2.32万元，自治州津贴(离退休)支出17.4万元；

　　事业单位医疗支出99.92万元；

　　住房公积金支出95.91万元（在职）。

　　（二）项目支出情况

　　  本单位无项目支出

　　五、政府性基金预算支出

　　我校2017年度无政府性基金预算安排的支出，所以也无政府性基金预算支出表。

　　六、三公经费预算支出

　　 本单位无“三公”经费。

　　七、政府采购安排说明

　　 本单位2017年无安排用于政府采购的财政预算拨款。

　　八、名词解释

　　（一）一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　（二）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（三）基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　（四）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　（五）三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　（六）机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。