金平县老集寨中学2017年部门预算编制说明

　　目录

　　一、基本情况

　　二、部门主要职责

　　三、年度工作任务

　　四、部门预算经费情况

　　五、2017年部门预算编制标准及要求

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　七、政府采购安排说明

　　八、名词解释

　　一、基本情况

　　2017年老集寨乡中学共有1个预算单位。人员基本情况：部门在职人员编制53人、，其中，事业编制53人。在职实有51人，其中，财政全供养51人，离退休教师4人，其中退休人员4人。学生数：义务教育在校学生人数824人。

　　二、部门主要职责

　　老集寨乡中学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作。

　　三、年度工作任务

　　本年度工作主要任务是加强学校教育教学、内部管理工作。

　　四、部门预算经费情况

　　本年度公共预算财政拨款预算数为452.58万元，支出预算数为452.58万元。其中2050203款初中教育支出预算数为407.88万元；社会保障和就业支出预算数为1.36万元；住房保障支出预算数为43.34万元。基本支出共计452.58万元，占总支出的100％.2017年用于保障、下属事业单位等机构正常运转的日常支出452.58万元，包括基本工资、津贴补贴、社会保障金、住房保障金等。

　　五、2017年部门预算编制标准及要求

　　教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中11月份人数，基本工资，教龄津贴不变，绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）。

　　医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计 ）*12 *0.09

　　住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）*12 * 0.12

　　养老保险：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）* 12* 0.2

　　自治州津贴：在职人员人数 * 12 *1000

　　自治州津贴：退休人员人数 *12 * 1000

　　乡镇岗位补贴：在职人员人数 * 12* 500

　　退休教师公务经费：退休人数 * 400

　　职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计-财补公积金合计）* 12 * 0.08

　　班主任津贴：班级数* 10 * 50

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　老集寨乡中学无“三公”经费预算

　　七、政府采购安排说明

　　我单位因为大多办公设备使用年限较长，已达到报废年限，需购置新的办公设备。

　　八、名词解释

　　财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　  附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　按人力资源和社住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。