金平县社会保险局2017年部门预算编制的说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　五、“三公”经费情况

　　六、其他需要说明重要事项

　　七、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前金平县社会保险局的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）贯彻执行国家、省、州、县制定的各项社会保险法律、法规和政策规定；

　　（二）依照国家有关方针、政策，建立和健全全县社会保险有关政策，不断完善社会保险体系，全面推进我县社会保险事业发展；

　　（三）经办全县机关事业单位、企业、被征地人员、自由职业者等县内统筹对象的养老、医疗、工伤、生育保险。负责各项社会保险参保登记、个人帐户、待遇支付、财务、稽核等各环节的管理工作；

　　（四）负责全县企事业单位改制有关社会保险工作；

　　（五）深入基层，加强调查研究，发现问题、制定措施，对重大政策性问题和情况及时向上级领导部门汇报；

　　（六）负责全县社会保险政策宣传，经验总结、推广；

　　（七）负责县政府授权各项专项经费的预算编制和发放等管理工作。

　　（八）承办县人民政府及上级主管部门交办的其他工作。

　　二、部门预算编制情况

　　金平县社会保险局2017年部门预算，结合我办局实际情况，紧紧围绕工作中心，坚持厉行节约、量入为出、保证重点，兼顾一般的原则编制预算，认真落实预算编制的各项要求，努力提高预算编制的科学性和合理性，进一步优化支出结构，控制和降低行政运行成本，统筹用好财政资金，保证各项工作完成。

　　三、部门基本情况

　　纳入2017年部门预算编报的财政全供给参公管理事业单位共1个，部门在职人员事业编制27人，其中：参公管理20人，纯事业编制7人。在职实有财政全供养21人。离退休人员9人，其中：差额离休1人，差额退休1人，退休人员7人。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年我局部门预算财政拨款预算安排243.59万元，其中社会保障和就业支出211.07万元；医疗卫生与计划生育支出15.92万元；住房保障支出16.6万元。

2017年金平县社会保险局财务总收入243.59万元，其中：一般公共预算243.59万元。2017年部门财政拨款收入243.59万元，本年收入中，一般公共预算财政拨款243.59万元。

　　2017年部门预算总支出243.59万元，其中：基本支出243.59万元，占总支出的100％，项目支出0万元。按支出功能科目分类，支出分别列“2080109社会保险经办机构”支出168.69万元(新农保专网经费4万元)，主要反映在职职工工资福利支出及全县城乡居民养老保险专网邮电费县级补助4万元；“2080502事业单位离退休”支出2.38万元，主要反映离退休人员工资福利支出。“2080599其他行政事业单位离退休支出”支出40万元，主要反映金平县企业退休人员独生子女奖励金支出。“2101102事业单位医疗”支出15.92万元，主要反映我局职工医疗保险缴费的支出。“2210201住房公积金”支出16.6万元，主要反映我局职工住房公积金缴费。

　　2017年用于保障金平县社会保险局机关机构正常运转的日常支出243.59万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出149.99万元占基本支出的61.57％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）8.68万元，占基本支出的3.56％。自治州津贴、住房公积金等对个人和家庭补助支出40.92万元，占基本支出的16.80%；经费补助（业务费、专款、和配套资金）支出44万元（县企业参保退休人员独子奖励金40万元，新农保专网4万元），占基本支出的18.07%。与上年对比增加101.67万元，增减变化的原因主要是增加2016年新调入人员职工全年工资福利支出预算及新农保专网经费支出预算。退休人员工资纳入社会保险基金发放。

　　注：1.邮电费4万元为新农保专网经费。

　　    2.奖励金40万元为企业退休人员独生子女奖励金。

　　注：我局无政府性基金预算支出

　　五、“三公”经费预算

　　按照中央《关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和金政办发﹝2013﹞143号《金平县人民政府办公室关于印发金平县部门预算信息公开实施方案的通知》等有关精神和要求，以及金平县政府关于做好预算信息公开工作的安排部署，我局将进一步贯彻落实“三公”经费公开工作，加强三公经费预算执行管理，严格控制“三公”经费预算规模，确保我局2017年度“三公”经费预算总规模同比减少。与2016年“三公”经费财政拨款相比，2016年我局“三公”经费财政拨款预算减少2.26万元，下降77%。

　　六、其他需要说明重要事项

　　（一）机关运行经费

　　金平县社会保险局2017年机关运行经费预算安排84,000.00元,比2016年实际支出增加19,628.31元。主要原因2017年我局在职职工增加、增加一般公共预算支出。

　　（二）政府采购预算

　　金平县社会保险局2017年政府采购预算安排3,000.00元,均为固定资产采购,比2016年实际支出减少6,600.00元,主要原因为固定资产采购计划减少。

　　七、名词解释

　　（一）一般公共预算拨款收入：为县财政当年拨付资金。

　　（二）其他收入：指除“一般公共预算拨款”外收入，主要指上级补助、利息入等。

　　（三）一般公共服务（类）支出：主要指保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要等支出。

　　（四）社会保障和就业（类）支出 ：主要指社会保障和就业管理事务、行政事业离退休等支出。

　　（五）住房保障支出(类)支出：指按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（六）上年结转：指当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　（七）结转下年：指本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的项目所需经费等。

　　（八）基本支出：指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费部分。

　　（九）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　（十）三公"经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　（十一）机关运行经费：保障机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。