金平县阿得博乡中学2017年部门预算编制说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　五、政府采购安排说明

　　六、政府性基金预算安排的支出

　　七、机关运行经费支出情况

　　八、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　九、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育和相关社会服务。为高一级学校输送合格毕业生和有用人才。

　　（二）主要工作

　　1.全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人根本任务，依法治教，认真履行工作职责，遵循教育规律，积极推进素质教育。

　　2.开展社会主义核心价值观教育。优选活动载体，优化活动过程，构建活动课程，有计划、有步骤有序推进师生的思想教育，不断提高教育成效。

　　3.推进校园文化建设。完善功能室、班班通工程、美化校园、增强校园环境文化的教育性目标，构建富有特色的校园文化。

　　4.加强教师队伍建设，广泛开展教师培训。

　　5.加强学校组织建设，开展廉洁文化进校园、法律进学校活动，构建现代治理体系。

　　二、部门预算编制情况

　　指导思想：根据财政局关于编制2017年部门预算的通知要求及文件精神来编制。

　　基本原则：围绕教育局的中心工作和学校的工作计划，统筹兼顾、突出重点、科学合理的编报支出项目。

　　编制方法：学校根据上级部门的编报要求进行编报。

　　总体思路：以科学发展观为统领，落实上级教育部门的部署安排，统筹兼顾、突出重点、科学合理经费的支出，确保教育教育的顺利进行。

　　三、部门基本情况

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个（事业单位），其中：财政全供给单位1个。部门在职人员编制40人，其中：事业编制40人，行政编制0人。在职实有人数40人。其中：财政全供养40人，非财政供养0人。

　　退休人数为4人，其中：离休0人，退休4人。

　　在校学生290人。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年金平县阿得博乡中学预算总收入376.30万元。其中：财政拨款(补助)收入376.30万元。

　　2017年部门预算总支出376.30万元，主要包括2050203（初中教育）支出338.67万元，占总支出的90%，主要反映工资福利和对个人和家庭的补助支出。2080502（事业单位离退休）支出1.36万元，占总支出的0.36%，主要反映退休公务费支出。2210201（住房公积金）支出36.27万元，占总支出的9.64%，主要反映住房公积金支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年金平县阿得博乡中学财政拨款(补助)预算数376.30万元，安排情况如下：

　　初中教育支出338.67万元，占总支出的90%。其中：

　　工资福利支出302.67万元，占初中教育支出的89.37%，包括在职基本工资、津贴补贴、基本医疗保险及生育保险等。

　　对个人和家庭补助支出36万元，占初中教育支出的10.63%。主要用于自治州津贴（在职）及乡镇岗位津贴。

　　 事业单位离退休支出1.36，占总支出的0.36%。主要用于退休教师工资、及津贴补贴。其中：商品服务支出0.16万元，占事业单位离退休支出的11.76%，主要用于退休教师公务费。对个人和家庭的补助支出1.2万元。占事业单位离退休支出的88.24%，主要用于自治州津贴（退休）。

　　住房保障支出36.27万元，占总支出的9.64%，主要用于住房公积金支出。

　　（二）项目支出

　　2017年金平县阿得博乡中学无项目预算支出。

　　五、政府采购安排说明

　　阿得博乡中学、2017年财政预算拨款均为人员经费，无安排用于政府采购的财政预算拨款。学校的采购支出均用学生公用经费支出。

　　六、政府性基金预算安排的支出

　　阿得博乡中学2017年度无政府性基金预算安排的支出。

　　七、机关运行经费支出情况

　　阿得博乡中学运行经费支出情况：用于支付人员工资及购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费等。

　　八、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　金平县阿得博乡中学一般公共预算中无“三公”经费支出。

　　九、名词解释

　　财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　  附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　 对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。