金平县农场2017年部门预算编制的说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　（一）基本支出情况

　　（二）项目支出情况

　　（三）政府采购执行说明

　　（四）政府性基金预算

　　（五）“三公”经费预算支出

　　五、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党组织及农场党员大会的决议；

　　（二）讨论决定农场经济建设和社会发展的重大问题；

　　（三）以邓小平理论、十八大精神为指导思想，加强农场党委自身建设，包括领导班子建设、党员干部队伍思想建设、作风建设等；

　　（四）执行农场的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

　　（五）负责农场天然橡胶产品生产，行使生产管理职能，履行橡胶职工的权利和义务；对经营管理的资产承当保值增值责任；

　　（六）承办县政府和上级业务部门交办的其他事项。

　　二、部门预算编制情况

　　金平县农场编制2017年部门预算的指导思想：以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线，认真贯彻落实积极的财政政策，按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求，继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升政府公共服务水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任和财政部门监督管理职责，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；坚持加强基础性工作，完善支出标准体系、基础信息库和项目库管理，进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其中参公管理的行政单位1个（金机编[2016]1号文），部门参照公务员管理的行政编制人员11人，实有7人；事业编制14人，实有13人。其中：财政全供养20人；在编实有车辆2辆。归口管理的行政单位离退休人员6人，事业单位退休人员6人。

　　三、部门基本情况

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其中行政单位1个，事业单位1个。部门在职在编实有人数20人，其中：财政全供养20人；在编实有车辆2辆。退休人员12人。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年金平县农场部门预算总收入408.02万元，其中：公共财政预算402.02万元。

　　2017年部门预算总支出408.02万元，其中：基本支出315.02万元，占总支出的76.8％，项目预算支出93万元。按支出功能科目分类，支出分别列“213（类）为农业支出，21301为农业，213（类）01－05（款）”农垦运行支出，主要反映用于农垦方面的支出，包括农垦机构的基本支出，垦区中小学、公检法、公共卫生防疫等人员经费及专项业务补助支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年用于保障金平县农场机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出315.02万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的252.59万元，占基本支出的80.2％，需要说明的：其中：1、参照村委会管理人员补助（生产队管理人员）70万元，2、临时人员补助（未纳入地方管理的机关工作人员）9.24万元，3、金平农场计生宣传员补助3.36万元；年内归纳入基本支出；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）10.88万元，占基本支出的3.5％；对个人和家庭的补助支出51.55万元，占基本支出的16.4%。与上年398.4万元相对比下降了20.9%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年用于保障金平县农场机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出93万元，其中：红财预[2012]214号文农垦农场税费改革转移支付补助金82万元；增加预算商品和服务支出-办公费11万元，其中：纪委工作经费1万元，工作经费10万元。减除上年度的卫生整治经费5万元。与上年161.24万元相比，2017年减少项目资金预算66.24万元，降低比例42%。

　　（三）政府采购执行说明

　　金平农场无政府性购买。

　　（四）政府性基金预算

　　金平农场无政府性基金预算支出。

　　（五）“三公”经费预算支出

　　2017年“三公”经费预算支出：1、小车维护费2万元；上年度因无拨款数，所以没有支出数；2、公务接待费1万元；因2016年度公务接待费全部由农场企业账户支付，所以农场事业账户没有支出数。3、农场没有出国经费预算支出。

　　五、名词解释

　　（一）一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　（三）上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资

　　和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（五）结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　（六）基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　（七）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　（八）三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　（九）机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。