金平苗族瑶族傣族自治县金水河镇中学2017年部门预算情况说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支基本情况

　　五、支出预算的功能分类说明

　　六、2017年部门预算编制标准及要求

　　七、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　八、政府采购安排情况说明

　　九、机关运行经费安排情况

　　十、名词解释

　　按照部门预算管理的相关规定，部门预算编报内容包括预算单位的全部收支情况，特编制本说明。

　　一、基本职能及主要工作

　　云南省金平县苗族瑶族傣族自治县金水河镇中学主要职能是：实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育（相关社会服务）。我校是一所乡镇中学，在校学生人879人，现有16个教学班级。

　　二、部门预算编制情况

　　金水河镇中学编制2017年部门预算，在县财政局有关科室指导下，严格按照《预算法》规定的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路进行。

　　三、部门基本情况

　　金水河镇中学纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其他事业单位1个。金水河镇中学在职在编实有人数62人，其中：财政全供养62人,离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。

　　四、2017年部门预算收支基本情况

　　2017年金水河镇中学财务总收入612.96万元，其中：一般公共预算612.96万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

　　2017年部门财政拨款收入612.96万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款612.96万元（本级财力612.96万元）。

　　2017年部门预算总支出612.96万元，其中：基本支出612.96万元，占总支出的100%。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）-02（款）”支出，主要反映普通教育教师的工资福利等的支出，“208（类）-05（款）”支出，主要反映退休人员的退休公务费及自治州津贴的支出、“221（类）-02（款）”支出，主要反映在职人员的住房公积金的支出。

　　五、支出预算的功能分类说明

　　教育支出：507.39万元，主要用于人员经费支出，日常公用经费支出，包括办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出。包括基本工资，津贴、补贴学生生活补助费、学生营养餐资金等人员经费支出。

　　社会保障和就业支出：4.56万元，主要用于退休人员经费和伤残抚恤人员经费支出。

　　医疗卫生与计划生育支出：47.06万元，主要用于人员医疗保险支出和独生子女奖励金支出。

　　住房保障支出：53.95万元，主要用于人员住房公积金经费支出。

　　六、2017年部门预算编制标准及要求

　　教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中11月份人数，基本工资按新标准填报，教龄津贴不变，绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）。

　　医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计 ）×12×0.09

　　住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）×12×0.12

　　养老保险：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）×12×0.2

　　自治州津贴：在职人员人数×12×1000

　　自治州津贴：退休人员人数 ×12×1000

　　乡镇岗位补贴：在职人员人数×12×500

　　退休教师公务经费：退休人数×400

　　职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）×12×0.08

　　主任津贴：班级数×10×50

　　七、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　金平县金水河镇中学无预算“三公”经费支出。

　　八、政府采购安排情况说明

　　政府采购支出情况，2017年学校根据实际需要严格按照采购法执行。

　　九、机关运行经费安排情况

　　我单位无机关运行经费安排情况。

　　政府性基金预算支出情况说明。金平县阿得博乡人民政府2017年无政府性基金预算拨款安排的支出。

　　十、名词解释：

　　一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　上年结转，为我校各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我校各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　结转下年，为我校各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　基本支出，指为保证我校各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　“三公”经费，指我校各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费：保障我校各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。