老勐中学2017年部门预算编制的说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　五、机关运行经费支出情况

　　六、政府采购执行说明

　　七、政府性基金预算支出情况说明

　　八、三公经费预算情况说明

　　九、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　老勐中学位于金平县城西北部，距县城101公里与元阳县、绿春县相接壤。这里气候炎热，交通不便，信息闭塞，经济、文化落后。我校前身属老勐小学附属初中，于1997年正式成立老勐中学，校园占地面积为7910平方米。建校以来，在全体师生的共同努力下，先后向各级各类高中、中专、职校输送优秀学生一百多人。由于老勐乡政府地处“三县八乡”交界处，经济发展较快，人口急速上升，在校学生逐年勐增，年末学生人数883人。老勐中学履行的职能是抓好教育教学、内部管理、为高一级学校输送合格毕业生和有用人才。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）指导思想

　　按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，认真贯彻自治县党委、自治县人民政府各项决策部署，全面贯彻落实十八大、全国财政工作会议和全区经济工作会议，以及自治县党委、政府的工作部署；支持民生改善和维护社会稳定，牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和压缩“三公”经费的支出。

　　调整优化支出结构，保证重点支出，加强项目预算管理，推进资产管理与预算管理相结合、预算编制与预算执行相结合。我校参努力实现预算编制科学规范和公开透明，增强预算的约束力，提高财政资金的使用效率和效益。依法加强税收收入和纳入财政专户管理的收入管理，全面推行部门综合预算，压缩一般性支出。进一步优化预算支出结构，细化预算编制，预算编制与预算执行相结合，加强预算编制的基础性工作，完善基本支出与项目管理方式。

　　（二）编制依据

　　依据自治县人民政府、自治县财政局有关编制2016年自治县本级部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。

　　（三）编制原则

　　预算编制要按照建设节约型社会的要求，认真贯彻厉行节约、勤俭办一切事业的思想，严格控制三公经费，努力增收节支，精打细算的原则。坚持量入为出，量财办事，收支平衡，不列赤字。各项收入安排实事求是，各项支出安排量力而行，统筹安排。预算安排不受往年基数影响，根据金平苗族瑶族傣族自治县老勐乡中学的发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。科学合理安排各项资金，在优先安排基本支出的前提下，重点保证法定支出和中央、自治县人民政府各项政策的落实。在科学合理测算的基础上，分别编制部门收入预算、基本支出和项目支出预算。对预算执行过程和完成结果实行全面的追踪问效，提高财政资金使用效益。

　　三、部门基本情况

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个，是金平苗族瑶族傣族自治县老勐镇中学。是财政全供给单位。学校事业编制人数为51人，实有在职在编人员 55人（其中包含特岗教师7人），其中：副高级教师12人，中级教师6人，初级教师37人（包含特岗教师7人），具体结构情况如下：

　　（一）在编人员55人。

　　1.教师、专业技术人员54人，其中高级职称12人，中级职称6人，初级职称36人。

　　2.工人：1人，属于高级技术工。

　　2.退休人员8人。

　　副高级教师1人，中级教师1人，初级教师4人，高级工2人。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年老勐中学财务总收入515.49万元，其中全部是一般公共预算收入515.49万元。比上年456.45万元增加59.04万元，增加12.93%。

　　2017年部门财政拨款收入515.49万元，其中，本年收入515.49万元，上年结转收入**万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款515.49万元（本级财力515.49万元）。

　　2017年部门预算总支出515.49万元，其中：基本支出515.49万元，占总支出的100％。无项目支出。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）02（款）03（项）”支出463.26万元，主要反映初中教育的支出；“208（类）05（款）02（项）”支出2.72万元，主要反映事业单位离退休的支出；“221（类）02（款）01（项）”支出49.51万元，主要反映住房公积金的支出。

　　（一）按支出功能分类科目划分，共分为初中教育、事业单位离退休和住房公积金三类，其中：

　　初中教育支出463.26万元，占支出总预算89.87%，比上年375.34万元增加87.92万元，增加23.42%；

　　事业单位离退休支出2.72万元，占支出总预算0.53%，比上年45.69万元，减少42.97万元，减少94.05%。主要原因是2017年退休教师工资由社会保障局发放，不纳入预算。

　　住房公积金支出49.51万元，占支出总预算9.60%，比上年35.42万元，增加14.09万元，增加39.78%。

　　（二）按支出结构分类划分,分为基本支出预算515.49万元。无项目支出预算。

　　基本支出515.49万元，占支出总预算100%，比上年456.45万元增加59.04万元，增加12.93%。其中:

　　1.工资福利支出预算413.41万元，占基本支出预算80.20%，比去年306.87万元增加106.54万元，增加34.72%。其中:基本工资支出143.41万元，比去年130.80万元，增加12.61万元，增加9.64%；津贴补贴支出269.20万元，比去年164.37万元，增加104.83万元，增加63.78%；其他工资福利支出 0.80万元，和去年0.80万元一样。基本支出中商品服务支出0.32万元，去年无商品服务支出预算。其中：退休干部公用经费支出0.32万元，和去年0.32万元一样。基本支出中对个人和家庭的补助101.76万元，比去年149.58万元，减少47.82万元，减少31.97%，占基本类支出预算的19.74%。其中:自治州津贴（离退休）支出2.40万元，比去年9.60万元，减少7.20万元，减少75.00%。住房公积金支出49.51万元，比去年35.42万元，增加14.09万元，增加39.78%。遗嘱补助支出0.35万元，比去年0.28万元，增加0.07万元，增加25.00%。乡镇岗位补贴支出33.00万元，比去年30.60万元，增加2.40万元，增加7.84%。自治州津贴（在职）支出16.50万元，比去年61.20万元，减少44.70万元，减少73.04%。

　　五、机关运行经费支出情况

　　金平县老勐中学2017年机关运行经费支出0万元，与上年0万元对比并无增减，主要原因分析：金平县老勐中学属于义务教育学校，不属于机关部门，故不产生机关运行经费。

　　六、政府采购执行说明

　　金县老勐中学2017年政府采购预算共：18万元，比2016年政府采购预算数17.9万元多0.1万元。其中货物采购6万元比2016年货物采购预算数3.88万元多2.12万元；工程采购12万元比2016年工程采购预算14.02万元少2.02万元。 其中货物采购为垃圾桶、电脑、办公桌、空调、打印机、监控硬盘等，工程采购为校园建设维修。

　　七、政府性基金预算支出情况说明

　　金平县阿得博乡人民政府2017年无政府性基金预算拨款安排的支出。

　　八、三公经费预算情况说明

　　金平苗族瑶族傣族自治县老勐镇中学2016年三公经费预算支出1.09万元（全部是公务用车运行维护费），2016年三公经费实际支出0.85万元（全部是公务用车运行维护费），2017年三公经费预算支出0.98万元，无公用接待费和因公出国（境）费。

　　九、名词解释

　　（一）一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　（三）上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　（五）结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　（六）基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　（七）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　（八）三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　（九）机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。