勐拉中学2017年部门预算编制的说明

　　目录

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　（一）基本支出情况

　　（二）项目支出情况

　　（三）政府采购安排说明

　　（四）政府性基金预算支出

　　（五）机关运行经费安排情况说明

　　五、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　六、名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　勐拉中学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为高级中学输送毕业生。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中12月份人数，教龄津贴不变，基本工资、改革性补贴和绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　（二）年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）。

　　（三）医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计 ）*12 *0.09

　　（四）住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）*12 * 0.12

　　（五）自治州津贴：在职人员人数 * 12*1000

　　（六）自治州津贴：退休人员人数 * 12 * 1000

　　（七）乡镇岗位补贴：在职人员人数 * 12* 500

　　（八）退休教师公务经费：退休人数 * 400

　　（九）职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）* 12 * 0.08

　　（十）班主任津贴：班级数* 10 * 50

　　三、部门基本情况

　　勐拉中学纳入2017年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位个，财政全供给单位中参公管理事业单位个。部门在职人员编制67人，其中：事业编制67人。在职实有66人，其中：财政全供养66人。离退休人员24人，其中：退休23人，离休一人。者米乡中学无车辆编制。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年勐拉中学财务总收入679.41万元，其中：一般公共预算679.41万元。

　　2017年部门财政拨款收入679.41万元，其中，本年收入679.41万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款679.41万元。

　　2017年部门预算总支出679.41万元。按支出功能科目分类，支出分别列2050203款支出，主要反映教育支出；2080502款支出，主要反映事业单位离退休支出；2011102款支出，主要反映事业单位医疗保障支出；2210201款支出，主要反映住房公积金支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年用于保障学校的正常运转，完成日常工作任务及承担学校事业发展相关工作的日常支出963.11万元，工资福利支出562.99万元，占基本支出的80.21％。其中基本工资206.21万元，津贴补贴338.65万元，其他工资福利0.95万元；离退休公用经费支出0.88万元，占基本支出的0.02％；对个人和家庭的补助支出399.24万元,占基本支出19.77%。其中住房公积金65.38万元，自治州津贴（在职）79.20万元，自治州津贴（退休）27.60万元，乡镇岗位津贴39.6万元，遗嘱补助1.04万元。与上年对比增加23.54%，增减变化的原因主要是人员增加、人员经费提高等。

　　（二）项目支出情况

　　本单位无项目支出

　　（三）政府采购安排说明

　　本单位2016预算时没有预算政府采购安排资金。

　　（四）政府性基金预算支出

　　我校2017年度无政府性基金预算安排的支出，所以也无政府性基金预算支出表。

　　（五）机关运行经费安排情况说明

　　我校没有预算机关运行经费安排。

　　五、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　（一）因公出国（境）经费

　　2017年，勐拉中学无出国计划。

　　（二）公务接待费

　　2017年勐拉中学公务接待费无预算。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2017年勐拉中学公务用车购置及运行维护费无预算。

　　六、名词解释

　　一般公共预算财政拨款收入，为县财政当年拨付的资金。

　　其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　上年结转，为我会各级机构结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的执法办案项目所需经费。

　　住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，指我会各级机构按照《住房公积金管理条例》的规定，为在职职工按规定比例缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5% ，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

　　结转下年，为我会各级机构本年结转资金，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施的稽查办案项目所需经费等。

　　基本支出，指为保证我会各级机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　三公"经费，指我会各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费：保障我会各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。