铜厂乡中学2017年部门预算编制的说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算编制情况

　　三、部门基本情况

　　四、2017年部门预算收支情况

　　（一）基本支出情况

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　（一）机关运行经费安排情况

　　（二）政府采购安排说明

　　（三）政府性基金预算支出

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　七、专业性名词解释

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　铜厂乡中学履行的职能是抓好学校教育教学、内部管理工作、为高级中学输送毕业生。

　　二、部门预算编制情况

　　教职工基本情况：预算教职工人数按工资花名册中12月份人数，教龄津贴不变，基本工资、改革性补贴和绩效工资按最新标准填报（基础绩效+奖励绩效）。

　　年终一次性奖金：按一个月的基本工资核算（基本工资=岗位工资+薪级工资）。

　　医疗保险：（所有人(离休除外)应发工资合计 -财补公积金合计）*12 *0.09

　　住房公积金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）*12 * 0.12

　　自治州津贴：在职人员人数 * 3 *1000

　　自治州津贴：退休人员人数 *3 * 1000

　　乡镇岗位补贴：在职人员人数 * 12* 500

　　退休教师公务经费：退休人数 * 400

　　职业年金：（在职应发工资合计+离岗退养应发工资合计—财补公积金合计）* 12 * 0.08

　　班主任津贴：班级数* 10 * 50

　　三、部门基本情况

　　铜厂乡中学纳入2017年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位个，财政全供给单位中参公管理事业单位个。部门在职人员编制52人，其中：事业编制52人。在职实有51人，其中：财政全供养51人。离退休人员6人，其中：退休6人。铜厂乡中学无车辆编制。

　　四、2017年部门预算收支情况

　　2017年铜厂乡中学财务总收入459.44万元，其中：一般公共预算459.44万元。

　　2017年部门财政拨款收入459.44万元，其中，本年收入459.44万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款459.44万元。

　　2017年部门预算总支出459.44万元。按支出功能科目分类，支出分别列2050203款支出，主要反映教育支出；2080502款支出，主要反映事业单位离退休支出；2080802款支出，主要反映伤残抚恤金支出；2011102款支出，主要反映事业单位医疗保障支出；2210201款支出，主要反映住房公积金支出。

　　（一）基本支出情况

　　2017年用于保障学校的正常运转，完成日常工作任务及承担学校事业发展相关工作的日常支出459.44万元，工资福利支出365.58万元，占基本支出的79.57％。其中基本工资122.69万元，津贴补贴242.19万元，其他工资福利0.7万元；离退休公用经费支出0.24万元，占基本支出的0.05％；对个人和家庭的补助支出93.62万元；占基本支出20.38%。其中抚恤金0.74万元，住房公积金43.79万元，自治州津贴（在职）15.3万元，自治州津贴（退休）1.8万元，乡镇岗位津贴30.6万元，，遗嘱补助1.39万元。与上年对比增加14.91%，增减变化的原因主要是人员增加、人员经费提高等。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　（一）机关运行经费安排情况

　　我单位无车辆编制，无机关运行经费。

　　（二）政府采购安排说明

　　铜厂乡中学2017年无安排用于政府采购的财政预算拨款

　　（三）政府性基金预算支出

　　我校2017年度无政府性基金预算安排的支出，所以也无政府性基金预算支出表。

　　六、公共财政预算“三公”经费支出预算情况

　　（一）因公出国（境）经费

　　2017年，铜厂乡中学无出国计划。

　　（二）公务接待费

　　2017年铜厂乡中学公务接待费无预算。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2017年铜厂乡中学公务用车购置及运行维护费无预算。

　　七、专业性名词解释

　　一般公共预算拨款收入，为中央财政当年拨付的资金。

　　其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　三公"经费，指各级机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费：保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。