金平苗族瑶族傣族自治县关于2016年地方财政决算情况的报告

　　—2017年7月27日在县第十三届人大常委会第三次会议上 

　　县财政局局长   苟云川 

　　主任、各位副主任、各位委员： 

　　受县人民政府的委托，向大会报告《金平苗族瑶族傣族自治县关于2016年地方财政决算情况的报告》，请予审议。 

　　一、2016年地方财政决算情况 

　　2016年，面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全县上下深入贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实中央和省、州的各项决策部署，加快推进供给侧结构性改革，坚持稳中求进工作总基调，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，统筹推进“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”等的一系列政策措施，紧紧围绕县委确定的工作思路和各项目标任务，全力推动全县经济社会全面发展。全年地方一般公共财政预算收入完成22426万元，比上年同期下降10.41%，减收2606万元。地方一般公共财政预算支出完成232254万元，比上年同期下降5.17%,减支12662万元。全年财政预算收支相抵，安排预算稳定调节基金223万元（根据新预算法当年结余资金只能作为预算稳定调节基金或偿还当年债务的规定，2016年我县结余资金223万元，全部作为2017年度预算稳定调节基金进行使用，此资金在使用时另行向人大常委会作报告）。2016年地方政府性债务执行情况：年初全县地方政府性债务41383万元（系统内），当年新增3968万元，当年还本6148万元，期末还有地方政府性债务39203万元（系统内）。 

　　（一）公共财政预算执行情况 

　　全县公共财政预算总收入累计完成36872万元，比上年同期下降1.84%，减收692万元。在公共财政预算总收入中: 地方一般公共财政预算收入完成22426万元，比上年同期下降10.41%，减收2606万元。税收收入完成10193万元，比上年同期下降27.89%，减收3943万元；非税收入完成12233万元，比上年同期增长12.27%，增收1337万元；上划中央收入完成10773万元，比上年同期增长33.81%，增收2722万元；上划省级收入完成2667万元，比上年同期下降25.85%，减收930万元；上划州级收入完成1006万元，比上年同期增长13.8%，增收122万元。地方一般公共财政预算支出完成232254万元，比上年同期下降5.17%，减支12662万元。 

　　全县地方公共财政预算收支平衡情况：地方公共财政预算收入完成22426万元，上级补助收入205853万元，地方政府债券收入3968万元，调入预算稳定调节基金1254万元，调入资金307万元，收入总计233808万元；地方公共财政预算支出232254万元，上解上级支出863万元，债券还本支出468万元，安排预算稳定调节基金223万元，支出总计233808万元。收支相抵，最终实现收支平衡。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　全县政府性基金收入完成664万元，比上年同期下降61.64%，减收1067万元。政府性基金支出完成6444万元，比上年同期增长34.7%，增支1660万元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　全县2016年社会保险基金收入完成37330万元，上年滚存结余27282万元，本年支出完成30675万元，收支相抵，滚存结余33937万元。 

　　（四）全县国有资本经营预算安排情况 

　　我县没有国有资本经营预算收入，因此没有预算收支安排。 

　　二、财政收支执行的主要特点 

　　（一）税收收入呈现两位数降幅 

　　全县地方一般公共财政预算收入完成22426万元，为州政府下达任务数27035万元的82.95%，为人代会通过的25032万元的89.59%，比上年同期下降10.41%，减收2606万元。税收收入完成10193万元，比上年同期下降27.89%，减收3943万元。其中：增值税完成5570万元，同比增长193.31%，增收3671万元，增收原因：一是国内增值税上年同期按25%进行分成，而营改增后改为按50%分成；二是营改增扩围造成不可比增收。营业税完成1563万元，同比下降74.78%，减收4634万元，减收原因是贯彻落实营改增税制体制改革， 5月起各行业全面推开“营改增”后，全面停征。企业所得税完成405万元，同比增长16.05%，增收56万元。个人所得税完成160万元，同比增长19.4%，增收26万元。资源税完成603万元，同比增长19.64%，增收99万元。城市维护建设税完成304万元，同比下降12.89%，减收45万元。房产税完成160万元，同比下降12.57%，减收23万元。印花税完成156万元，同比下降3.7%，减收6万元。城镇土地使用税完成60万元，同比下降41.18%，减收42万元。土地增值税完成418万元，同比下降38.62%，减收263万元。车船税完成212万元，同比增长49.3%，增收70万元。耕地占用税完成45万元，同比下降98.43%，减收2821万元。契税完成537万元，同比下降5.46%，减收31万元。 

　　（二）非税收入占比过大，财政收入质量不高 

　　非税收入存在不稳定性和不持续性因素，非税收入完成12233万元，占地方公共财政预算收入的54.55%，比上年同期增长12.27%，增收1337万元。主要是捐赠收入形成一次性因素不可比增收。 

　　（三）财政部门努力克服各种不利因素的影响，积极筹措调度资金，着力保障民生支出 

　　全县地方一般公共财政预算支出完成232254万元，为州政府下达任务数259611万元的89.46%，为人代会通过的259801万元的89.4%，比上年同期下降5.17%，减支12662万元。其中：一般公共服务支出完成28574万元，比上年同期下降10.19%，减支3243万元；公共安全支出完成7177万元，比上年同期增长0.35%，增支25万元；教育支出完成48289万元，比上年同期下降3.05%，减支1519万元；科学技术完成398万元，比上年同期增长0.25%，增支1万元；社会保障和就业支出完成44857万元，比上年同期增长2.15%，增支942万元；医疗卫生与计划生育支出完成29628万元，比上年同期增长6.98%，增支1932万元；节能环保支出完成5546万元，比上年同期增长27.96%，增支1212万元；城乡社区完成1786万元，比上年同期下降31.88%，减支836万元。

　　主任、各位副主任、各位委员，2016年财税工作面对错综复杂的经济形势，财税部门在县委、县政府的坚强领导、县人大的监督和县政协的民主监督下，克服宏观经济下行压力加大，企业经营困难，地方税源枯竭等多种不利因素和“营改增”政策带来的减税影响，提早谋划，认真分析，依法加强收入征管，合理安排，各项人员刚性增支保障到位，最终实现当年财政收支平衡。2017年是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年，对深入实施“十三五”规划影响深远, 在全县财政支出压力大、新增财力捉襟见肘的困难情况下，财政部门将深入分析，准确把握新常态下财政改革发展面临的新形势、新任务，坚持以改革创新破难题、以民生共享促和谐、以协调平衡强管理、以厚植财源稳增长，进一步转变理财观念，拓宽理财视野，创新理财思路，确保收支任务的顺利完成。