金平县审计局2016年度部门决算公开情况说明

　　目录

　　一、金平县审计局概况

　　（一）主要职能

　　（二）部门基本情况

　　二、2016年度部门决算表

　　三、2016年度部门决算情况说明

　　（一）收入决算情况说明

　　（二）支出决算情况说明

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（五）其他重要事项及相关口径情况说明

　　一 、 金平县审计局单位概况

　　（一）主要职能

　　金平县审计局为正科级行政单位，主要工作职责是在云南省审计厅、红河州审计局及金平县委、县政府的双重领导下，对全县公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计监督。

　　（二）部门基本情况

　　金平县审计局2016年末实有人员编制21人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制2人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员4人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

　　实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

　　二、 2016年度部门决算表（见附表）

　　（一）收入支出决算总表

　　（二）收入决算表

　　（三）支出决算表

　　（四）财政拨款收入支出决算总表

　　（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　（八）财政专户管理资金收入支出决算表

　　（九）“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　三、2016年度部门决算情况说明

　　（一）收入决算情况说明

　　金平县审计局2016年度收入合计304.54万元。其中：财政拨款收入295.54万元，占总收入的97%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入9万元，占总收入的3%。与上年对比减少15.66万元，主要原因分析是县财政财力有限，核减部分经费。

　　（二）支出决算情况说明

　　金平县审计局2016年度支出合计327.82万元。其中：基本支出250.82万元，占总支出的77％；项目支出77万元，占总支出的23％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少4.49万元,主要原因分析是项目经费核减，支出随之减少。

　　1.基本支出情况

　　2016年度用于保障金平县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出250.82万元。与上年对比增加21.69万元,主要原因分析是由于2016年人员工资增长。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8％。

　　2.项目支出情况

　　2016年度用于保障金平县审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出77万元。与上年对比减少26.18万元,主要原因分析是由于财政经费核拨减少，支出随之减少。具体项目开支及开展工作情况为财政预算执行审计、税收征管审计、经济责任审计、离任审计、固定资产投资审计、专项审计等项目审计经费开支。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　金平县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出315.54万元,占本年支出合计的96%。与上年对比减少1.5万元,主要原因分析是日常公用经费有所减少。

　　2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　（1）一般公共服务（类）支出271.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86%。主要用于人员经费及项目审计经费开支；

　　（2）社会保障和就业支出（类）支出28.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9%。主要用于退休人员退休费及伤残抚恤；

　　（3）住房保障支出（类）支出16.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%。主要用于在职人员的住房公积金；

　　（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　金平县审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.50万元，支出决算为12.29万元，完成预算的60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.26万元，完成预算的61%；公务接待费支出决算为8.03万元，完成预算的59%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是继续执行厉行节约政策。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少5.39万元，下降30%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.86万元，下降17%；公务接待费支出决算减少4.53万元，下降36%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是继续执行厉行节约政策。

　　2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.26万元，占35%；公务接待费支出8.03万元，占65%。具体情况如下：

　　（1）因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　（2）公务用车购置及运行维护费支出4.26万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出4.26万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于项目审计所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　（3）公务接待费支出8.03万元。其中：

　　国内接待费支出8.03万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待111批次（其中：外事接待0批次），接待人次1003人（其中：外事接待人次0人）。主要用于项目审计发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　（五）其他重要事项及相关口径情况说明

　　1.机关运行经费支出情况

　　金平县审计局2016年机关运行经费支出8.72万元，与上年对比增加2.05万元,主要原因分析是业务工作量增加致使单位开支增加。部门机关运行经费主要用于审计机关正常运行所需的办公费、水费、电费等日常开支。

　　2.其他重要事项情况说明

　　（1）金平县审计局2016年政府采购支出6.16万元，主要用于采购防火墙系统3.20万元；碎纸机0.26万元；路由器1.30万元，台式机1.40万元。

　　（2）2016年度无政府性基金预算收支，政府性基金预算收支决算表为空表。

　　3.相关口径说明

　　（1）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（2）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（3）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（4）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。