大寨乡箐脚等2个村土地整治项目竣工决算审计结果公告

　　金平县审计局

　　审计结果公告

　　2019第3号

　　（总10号）

　　主办单位：金平县审计局      公告时间：2019年11月13日

　　　　根据《中华人民共和国审计法》的规定和政府工作安排，县审计局于2019年1月起，对大寨乡箐脚等2村土地整治项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

　　 一、基本情况

　　根据《云南省国土资源厅关于下达2015年度国家投资和省级投资第二批土地整治（中低产田地改造）项目计划的通知》（云国土资耕〔2015〕28）文件下达投资计划，概算投资1294.52万元。金平县大寨乡箐脚等2个村土地整治项目由金平县国土资源局组织实施，建设规模：土地整理367.08公顷，预计新增耕地面积3.2244公顷，新增耕地率0.88%。项目区主要建设工程内容有土地平整工程、农田水利工程和田间道路工程三项。其中：

　　（1）土地平整工程，规划土地平整地块52块，面积69.438公顷。

　　（2）农田水利工程，新建农渠2条，总长4051.5米，改建农渠14条，总长12379.7米；路侧沟20条，总长32416.6米；取水坝7座；过水涵洞179座，其中盖板涵6座，管涵173座；田灌水涵109座；农桥1座；背水槽20座。

　　（3）田间道路工程，规划新建田间道路15条，总长30650.1米；改建田间道1条，总长5833.1米；道路挡墙12条，长477.1米；会车道102处。

　　 （4）项目概算投资1294.52万元。

　　    审计结果表明，项目能按国家基本建设程序执行，未发现资金使用违规情况，项目竣工投入使用，新增耕地面积3.1058公顷，并解决项目区域内农业生产交通困难的问题。但审计也发现，项目建设管理不够严谨，现场签证单中个别工程量断面图与实际工程不符，工程监理公司没有认真履行监理职责等问题。

　　二、审计查出的主要问题

　　（一）落实调整土建工程减少造价合计7.27万元；

　　（二）项目结余资金199.97万元；

　　    （三）工程监理公司没有认真履行监理职责。

　　 三、审计处理情况及建议

　　针对以上问题，县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，针对多计工程款的问题，要求金平县自然资源局据实调整，针对项目结余资金的问题，要求及时上缴财政，针对工程监理公司没有认真履行监理职责的问题，要求金平县自然资源局督促工程监理公司要求施工单位进行整改，达到规范、设计要求为止。

　　针对审计发现的问题，县审计局建议：一是金平县国土资源局在后续项目建设中，对隐蔽记录签证、工程结算等认真复核，杜绝多计工程款现象；二是对云南联都建设工程监理有限公司没有认真履行监理职责，造成局部工程出现质量问题，建议金平县国土资源局对工程监理公司不认真履行监理职责给予扣减一定的监理费；三是在今后项目建设中，相关代理单位的报酬，不应按投资总概算金额计取费率，按招标金额计取费率。

　　四、审计发现问题的整改情况

　　对审计发现的问题，县自然资源局及时进行了整改，对多计工程款的问题，已进行了整改，项目结余资金已上缴县级国库，对没有认真履行监理职责的问题，也督促工程监理公司要求施工单位进行了整改。