金平县2025年政府决算公开

目录

一、金平县2025年地方财政决算情况报告

二、金平县2025年政府决算公开表(附件1)

三、金平县2025年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、金平县2025年转移支付执行情况说明(附件3)

五、金平县2025年政府举借债务情况说明(附件4)

六、金平县2025年预算绩效管理工作开展情况说明(附件5)

七、金平县2025年重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)

八、金平县2025年“三公”经费决算情况说明（附件7）

金平县2025年地方财政决算情况报告

——2026年7月28日在县第十四届人大常委会第三十六次会议上

县财政局局长 周垠君

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现向县第十四届人大常委会第三十六次会议报告金平县2025年地方财政决算情况，请予审议。

一、2025年全县地方财政收支决算情况

2025年是“十四五”收官和“十五五”谋篇的关键之年。县财政局始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，锚定省委“3815”战略发展目标、州委“337”和县委“3326”工作思路，全面贯彻落实中央、省委、州委和县委经济工作会议精神，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，坚持稳中求进总基调，深化财税改革，扎实推进“五个财政”建设，全面落实积极财政政策，坚决防范债务风险，兜牢“三保”底线，统筹抓好财政收支管理，为全县经济社会发展提供坚实财力支撑。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成24,317万元，完成年初预算数21,720万元的111.96%，完成调整预算数24,487万元的99.31%，同比增长14.20%，增收3,024万元，收入与向金平县第十四届人民代表大会第五次会议（下同）报告的执行数相比无变化。其中：税收收入完成13,422万元，同比增长23.67%，增收2,569万元，占一般公共预算收入的比重为55.20%；非税收入完成10,895万元，同比增长4.36%，增收455万元，占一般公共预算收入的比重为44.80%。

主要收入项目完成情况如下：

增值税收入累计完成6,622万元，同比增长9.45%，增收572万元。

企业所得税收入累计完成546万元，同比增长25.23%，增收110万元。

个人所得税收入累计完成145万元，同比增长35.51%，增收38万元。

资源税收入累计完成2,153万元，同比增长63.60%，增收837万元。

城市维护建设税收入累计完成470万元，同比增长12.98%，增收54万元。

房产税收入累计完成337万元，同比增长10.13%，增收31万元。

印花税收入累计完成145万元，同比下降34.68%，减收77万元。

城镇土地使用税收入累计完成69万元，同比下降46.51%，减收60万元。

土地增值税收入累计完成1627万元，同比增长142.47%，增收956万元。

车船税收入累计完成346万元，同比下降5.21%，减收19万元。

耕地占用税累计收入完成364万，同比增长65.45%，增收144万元。

契税累计收入完成439万元，同比下降21.47%，减收120万元。

环境保护税累计收入完成159万元，同比增长183.93%，增收103万元。

专项收入累计完成2,077万元，同比增长132.07%，增收1182万元。

行政事业性收费收入累计完成1,862万元，同比下降35.95%，减收1,045万元。

罚没收入累计完成1,765万元，同比增长42.34%，增收525万元。

国有资源（资产）有偿使用收入累计完成5,106万元，同比增长19.38%，增收829万元。

捐赠收入完成0万元，同比下降100%，减收800万元。

政府住房基金收入完成0万元，与去年同期下降100%，减收269万元。

其他收入完成85万元，同比增长63.46%，增收33万元。

2.一般公共预算支出完成情况。全县地方一般公共预算支出完成293,587万元，与向人代会报告的执行数相比无变化，完成年初预算数272,770万元的107.63%，完成调整预算数293,790万元的99.93%，同比上年决算数264,825万元增长10.86%，增支28,762万元。

主要支出项目如下：

一般公共服务支出20,295万元，同比增长14.30%，增支2,539万元。

国防支出312万元，同比下降42.86%，减支234万元。

公共安全支出11,106万元，同比增长12.27%，增支1,214万元。

教育支出62,533万元，同比增长0.40%，增支250万元。

科学技术支出170万元，同比增长70.00%，增支70万元。

文化体育与传媒支出1,626万元，同比下降35.42%，减支892万元。

社会保障和就业支出42,549万元，同比下降7.99%，减支3,695万元。

卫生健康支出19,401万元，同比增长12.74%，增支2,192万元。

节能环保支出5,093万元，同比增长17.98%，增支776万元。

城乡社区支出1,874万元，同比下降47.34%，减支1,685万元。

农林水支出90,858万元，同比增长18.49%，增支14,177万元。

交通运输支出12,122万元，同比增长93.89%，增支5,870万元。

资源勘探工业信息等支出337万元，同比增长98.24%，增支167万元。

金融支出10万元，同比增长100%，增支10万元。

商业服务业等支出278万元，同比下降7.33%，减支22万元。

自然资源海洋气象等支出1,178万元，同比下降55.40%，减支1,463万元。

住房保障支出10,084万元，同比增长28.10%，增支2,212万元。

粮油物资储备支出269万元，同比增长129.91%，增支152万元。

灾害防治和应急管理支出8,010万元，同比增长185.15%，增支5,201万元。

其他支出5,305万元，同比增长61.30%，增支2,016万元。

债务付息支出174万元，同比下降34.83%，减支93万元。

债务发行费用支出3万元，与2024年持平。

3.收支平衡情况。一般公共预算收入24,317万元，上级补助收入275,504万元，债务转贷收入3,000万元，上年结余收入10,874万元，动用预算稳定调节基金3,090万元，调入资金732万元，收入总计317,517万元。一般公共预算支出293,587万元，债务还本支出3,232万元，调出资金3,289万元，上解上级支出5,512万元，安排预算稳定调节基金172万元，年终结转8,292万元，区域间转移性支出3,433万元，支出总计317,517万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

与向县人代会报告的执行数相比，收入总计增加1,251万元，其中：上级补助收入增加1,277万元，调入资金减少26万元。支出总计增加1,251万元，其中：调出资金减少26万元，上解支出减少345万元，安排预算稳定调节基金增加172万元，结转下年支出增加1,450万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金预算收入1,292万元，完成年初预算数12,817 万元的10.08%，完成调整预算数1,292万元的100%，同比下降38.80%，减收819万元。全县政府性基金预算支出35,510万元，完成年初预算数9,435万元的376.36%，完成调整预算数35,510万元的100%，同比增长343.49%，增支27,503万元。收入和支出与向人代会报告的执行数相比无变化。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入1,292万元，债务转贷收入31,500万元，上级补助收入4,473万元，上年结余收入2,751万元，调入资金3,289万元，收入总计43,305万元。政府性基金预算支出35,510万元，债务还本支出3,000万元，上解上级支出18万元，调出资金732万元，年终结转4,045万元，支出总计43,305万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

与向县人代会报告的执行数相比，调入资金、调出资金各减少26万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

全县国有资本经营预算收入0万元，年初预算数0万元，调整预算数0万元，与上年同期相比无变化。全县国有资本经营预算支出0万元，年初预算数6万元，调整预算数6万元，比上年决算数2万元下降100%，减支2万元。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：结转收入4万元、上级补助收入2万元，收入总计6万元。年终结余6万元，支出总计6万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

国有资本经营预算收支与向人代会报告的执行数相比无变化。

（四）社会保险基金收支决算情况

全县社会保险基金收入128,418万元，完成年初预算数128,020万元的100.31%，完成调整预算数129,553万元的99.12%，同比增长10.28%，增收11,976万元；社会保险基金支出127,130万元，完成年初预算数123,645万元的102.82%，完成调整预算数124,376万元的102.21%，同比增长6.41%，增支7,661万元。

全县社会保险基金收支平衡情况：全县社会保险基金收入完成128,418万元，上年滚存结余35,138万元，本年支出完成127,130万元，收支相抵，年末滚存结余36,426万元。

社会保险基金收支与向人代会报告的执行数相比，收入增加1,218万元，支出增加3,406万元，年末滚存结余减少2,187万元。

二、其他需要报告的事项

（一）地方债务情况

截至2025年12月31日，金平县政府债务余额160,657万元，其中：一般债务余额28,634万元，专项债务余额132,023万元。政府债务限额171,539万元，其中：一般债务限额39,416万元，专项债务限额132,123万元，政府债务余额低于政府债务限额10,883万元，债务风险等级为绿色，债务风险总体可控。

（二）部门决算汇总“三公”经费决算情况

2025年度，“三公”经费支出836万元，较上年增长23.49%，增支159万元，未突破预算控制数。其中：因公出国（境）费支出5万元，公务用车运行维护费776万元，公务接待费支出55万元,以上三项决算数均未超年初预算数。

三、2025年财税政策落实和重点财政工作情况

（一）拓宽渠道增收入，优化结构强保障。一是依法依规组织收入。锚定全年目标任务，加大财源培植力度，强化财税协同联动、重点税源管控和税收征缴，大力盘活资源资产、加强非税收入征管，确保各项收入应收尽收。2025年，全县一般公共财政预算本级收入完成24,317万元，同比增长14.20%，增收3,024万元，收入增幅排名全州第三。二是加大向上争取力度。积极把握上级政策机遇，推动各部门积极争取上级政策倾斜和资金支持，努力做大财政收入蛋糕。2025年，我县到位上级补助资金279,979万元，同比增长11.62%，增收29,153万元。三是优化支出结构。科学统筹财政资金，强化重大战略、重点任务和重大改革资金保障，优化支出结构，着力提升财政资金支出效率。2025年，全县一般公共预算本级支出完成293,587万元，同比增长10.86%，增支28,762万元，支出增幅排名全州第三。

（二）聚焦“三保”优先，支出保障有力有效。始终把“保工资、保基本民生、保运转”作为全县财政工作的重中之重，严格落实中央、省、州“三保”政策措施，兜牢兜实“三保”底线。2025年，“三保”支出147,811万元，同比增长6.08%，增支8,466万元，其中：保基本民生37,617万元，同比增长9.57%，增支3,284万元；保工资107,903万元，同比增长5.45%，增支5,576万元；保运转2,291万元，同比下降14.67%，减支394万元。

（三）加强债务管理，牢牢守住风险底线。严格执行《中华人民共和国预算法》及国家、省州关于规范政府举债融资的各项政策法规，持续压实主体责任，强化全过程监管。加强债务管理，通过统筹财政预算收入、盘活存量资产资源、积极争取再融资债券、压减一般性支出等多渠道筹措资金，确保到期债务本息按时足额偿还。严格实施债务限额管理，确保2025年政府债务余额控制在法定限额以内，全力维持全县债务风险等级为“绿色”，牢牢守住不发生系统性风险的底线，切实维护政府信用和财政运行安全。

（四）统筹衔接资金，全力保障乡村振兴。一是加快衔接资金支出进度。截至目前，中央、省、州衔接资金到位44,386万元，支出43,784.56万元，支出率98.64%，其中纳入考核的资金支出率达98.64%，按时完成序时目标。沪滇协作资金到位5,340万元，支出5,120.76万元，支出率95.89%，达到考核要求。二是积极向上争取支持。争取到农村综改项目18个，涉及资金1,836万元，较上年增加429万元。三是健全制度强化管理。做好《金平县2025年统筹整合使用财政涉农资金管理办法（试行）》等及系列实施方案的草拟工作，并上报县委农村工作领导小组印发，同时按照要求加强资金预算绩效管理与运行监控，保障资金安全规范高效使用，推动及早发挥效益。

（五）持续加大投入，稳步提升民生福祉。坚持将兜牢民生底线作为财政支出的优先方向，聚焦教育、农业、社保、就业等重点领域，健全保障机制，及时足额兑付惠民补贴。2025年，全县民生支出246,894万元，占一般公共预算支出84.10%，占比持续高于全州平均水平。其中：教育支出62,533万元，同比增长0.40%，实现“只增不减”要求；农林水支出90,858万元，同比增长18.49%，有力支持农业农村发展；交通运输支出12,122万元，同比增长93.89%，全县城乡交通条件持续改善；灾害防治及应急管理支出8,010万元，同比增长185.15%，为防灾救灾提供坚实支撑。

（六）多管齐下强管理，改革创新提效能。一是深化预算编制管理。全面深化零基预算改革，着力打破传统基数预算模式的固化格局，减少低效无效财政资金预算安排。二是纵深推进预算绩效管理。强化预算绩效全过程管理，推动事前绩效评估结果应用，加强绩效运行监控，做实财政资金绩效评价，提升财政资金使用效益。三是坚持党政机关过“紧日子”要求。2025年年初预算压减一般性、非刚性支出1,302万元，“三公”经费年初预算同比下降1.49%。四是全力推动差旅一体化改革。积极推动全县各预算单位在预算一体化管理系统开通银联商户，不断规范伙食费和公务用车费用缴纳。五是推动电子票据改革。纵深推动非税收入收缴电子化和财政票据电子化管理改革，实现了非税收入缴款服务“指尖办”“移动办”。

（七）树牢法治思维，自觉接受人大监督。依法接受人大的预决算审查监督和执法检查，认真向人大常委会报告县财政2023年以来工作开展情况，严格落实审议意见，逐条细化整改措施，明确整改责任人和完成时限，形成闭环整改机制，推动整改落地见效。严格执行人大决议决定。对人大审议通过的年度预算、决算以及预算调整方案，不折不扣抓好贯彻落实，将预算执行情况纳入常态化监控，定期向人大常委会汇报进展，把人大监督成效体现到财政高质量发展实践中。对涉及财政资金保障的代表建议，优先安排资金、优先调度落实。2025年度县财政局承办的4件代表建议结果均为A类，完成率100%。全县8个代表建议重点项目资金30万元全部拨付到位，并严格执行国库集中支付与专款专用监管要求。

（八）坚持管用并重，推动国资提质增效。牢固树立把资产管理与资金管理放在同等重要位置的意识，加强资产管理相关政策宣传学习，利用全县行政事业单位国有资产动态监管系统，实现国有资产动态管理，强化对国有资产的宏观管理和监督检查职能，不断增强国有资产管理主体责任感，进一步提升全县行政事业性国有资产管理工作水平，2025年全县行政事业单位资产总额108.10亿元。同时有力盘活资产。2025年通过公开出租方式实现行政事业性国有资产出租收益1,641.40万元；盘活县政务服务管理局、县交通运输局、县卫生健康局、县疾控中心等闲置房屋6宗，土地1宗，实现资产收益2,926.67万元。

（九）优化营商环境，持续激发市场主体活力。深化政银企对接合作，积极引导金融机构加大信贷投放力度，推动各类金融机构精准落实支农支小各项信贷优惠政策，切实为企业纾困解难、赋能发展。持续强化普惠金融服务，2025年累计新增发放创业担保贷款362户、8,517万元，其中：贷免扶补163户、3,686万元，个人创业担保贷款199户、4,831万元。不断加大政府采购对中小企业的倾斜支持，2025年全县政府采购合同金额完成5.15亿元，其中授予中小企业1.33亿元，占比25.83%，有效助力中小企业提质增效、健康发展。

四、下一步工作计划

（一）持续挖潜增收，全面夯实财政保障基础

一是精准抓实收入征管。坚持目标导向，紧盯年初县人大会议确定的一般公共预算收入增长2%的目标，积极组织财政收入，强化财税联动分析调度，确保应收尽收；持续培育优质财源，扶持实体经济和市场主体发展，不断壮大稳定可持续的本级财力。二是全力争取上级资金。紧盯中央预算内投资、地方政府债券、各类转移支付等支持方向，加强向上对接汇报，积极争取项目与资金落地，努力缓解财政收支矛盾。三是持续优化支出结构。围绕年初县人大会确定的一般公共预算支出增长1.5%的目标，坚持党政机关“过紧日子”，从严从紧管控一般性支出，压减非刚性、非重点、非急需开支501万元。严格把好预算编制、资产配置、政府采购关口，坚决杜绝无预算、超预算支出。始终把“三保”支出作为预算保障首要重点，贯穿预算编制、执行、调度全过程，足额保障工资发放、机构运转、基本民生支出，努力实现“三保”保障整体支出数达到年初预算数90%的支出要求，确保各项惠民政策落地落实。

（二）持续防风化债，确保财政平稳运行

一是坚决遏制新增隐性债务，严格执行国家及省州债务管理规定与限额管理要求，强化日常监测预警，守牢风险底线。二是多措并举化解存量债务，通过预算安排、盘活资源、争取再融资债券等方式，及时足额落实2026年到期债务本息8,523万元，确保到期债务平稳兑付。三是规范用好专项债券政策红利，围绕重点领域加强项目谋划储备，规范做好申报与管理，向上申报专项债券项目不低于3个，资金不低于1亿元，为重点项目建设提供资金支撑，服务经济社会发展。

（三）强化预算执行管理，提升资金拨付质效

一是严格执行预算拨付规定，坚持“无预算不拨款、有预算按进度拨款”，规范资金拨付审批流程，强化库款运行监测督导，优先保障“三保”支出、债务付息、民生项目等重点刚性支出，确保资金及时足额到位，确保我县民生支出维持在80%左右。二是加强预算执行动态监测，定期分析执行进度，紧盯慢支付、滞拨等问题，及时督促整改，提升支出均衡性和时效性。三是优化国库集中支付管理，严格划分直接支付与授权支付范围，强化支付审核把关，杜绝违规支付、资金体外循环等问题。四是加大财会监督力度，聚焦财经纪律重点问题，加强中央转移支付资金等常态化监督，以严明的财经纪律保障落实。

（四）从严管控库款运行，筑牢财政安全底线

一是科学开展库款调度，精准研判库款收支形势，合理统筹资金调度，确保库款规模保持在合理区间，有效防范库款保障风险。二是严格财政专户管理，按照专户清理规范要求，严控专户数量，规范专户资金拨付、核算、对账流程，实现专户资金全流程监管。

报告完毕，请予审议。