金平苗族瑶族傣族自治县财政局2025年预算公开

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金平苗族瑶族傣族自治县财政局2025年预算公开目录

第一部分 金平苗族瑶族傣族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 金平苗族瑶族傣族自治县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

金平苗族瑶族傣族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；办理省、州对金平县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表金平县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

17.承担金平县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

金平苗族瑶族傣族自治县财政局共设置20个内设机构和金平县非税收入管理局，内设机构具体为：办公室、综合与研究股（金平县清理规范津贴补贴办公室）、法规股（税政股）、预算一股（体制管理股）、预算二股（债务绩效管理股）、国库股、国库支付股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业股、社会保障股、对外合作股（金融股）、会计股、政府采购管理股、行政事业资产管理股、人事教育股、资源环境股、国有企业资产管理股（国有企业资本管理运营股）、金融合作股（金融监管股）。金平县非税收入管理局下设2个业务股，具体为：综合征管股、计划稽查票据管理股。

所属事业单位1个，即：金平县国库集中支付中心（非独立预算单位）。

（三）重点工作概述

1.千方百计组织全年收入任务。紧盯年初人代会确定的各项目标任务，进一步加强组织领导，强化税收征管和非税收入缴存。

2.千方百计保障重点民生支出。一是全力兜牢“三保”底线。把“三保”放在财政支出的优先位置，持续兜牢“三保”底线；二是强化预算约束。三是加大资金统筹力度。集中财力落实好“六稳”、“六保”重点支出，抓好补短板和民生事项资金筹措工作，把有限资金用在“刀刃”上。

3.千方百计争取上级资金支持。一是认真研究政策。及时从省州出台的各项政策和各级领导讲话中提取政策信息，第一时间了解政策变化，详细研究与资金相关政策的具体内容及导向，并结合实际，争取政策、用好政策，竭尽所能争取财力性补助，确保利益最大化；二是强化与上级项目主管部门、实施部门的协调联动，做深做实做细各项前期工作，促进专项资金及时到位，项目建设顺利实施；三是继续管好用好资金，对争取的专项资金加强管理，及时拨付到位，严格按规定使用，严防截留挪用、铺张浪费等现象，切实提高资金使用绩效。

4.千方百计强化财政管理措施。一是严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例。二是自觉接受人大的监督。三是积极配合审计监督。四是加强绩效管理。

5.千方百计做好债务风险防范。一是开好“前门”，全力保障重大项目资金需求。二是严堵“后门”，切实强化政府债务风险管控。三是强化监管，做实专项债券全生命周期管理。

6.千方百计做好国有资产盘活。一是有序组织行政事业单位国有资产盘活工作，规范资产盘活管理，将低效运转及闲置的房屋、土地等资产纳入盘活范围，进行系统梳理、分类，制定相应盘活措施；二是加快推进资产管理融入预算管理一体化系统，为盘活资产提供更加准确的基础信息；三是协同发力、部门配合积极探索通过解决历史遗留、转变用途、市场化运营等方式，推进全县行政事业单位国有资产盘活利用，提升资产使用效能，确保资产盘活工作取得实效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制59人，其中：行政编制30人，工勤人员编制4人，事业编制25人。在职实有56人，其中：财政全额保障56人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员47人，其中：离休0人，退休47人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入14,775,976.31元，其中：一般公共预算14,775,976.31元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比，减少962,411.29元，下降6.12%，主要原因是单位人员经费、国企改革专项经费等比上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入14,775,976.31元，其中:本年收入14,775,976.31元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,775,976.31元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，减少962,411.29元，下降6.12%，主要原因是单位人员经费、国企改革专项经费等比上年减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出14,775,976.31元。财政拨款安排支出 14,775,976.31元，其中：基本支出10,726,476.31元，与上年对比，减少174,911.29元，下降1.6%，主要原因是单位人员经费、运行经费支出减少；；项目支出4,049,500.00元，与上年对比，减少787,500.00元，下降16.28%，主要原因是国企改革专项经费等比上年减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.201（类）06（款）01（项）行政运行支出6,660,987.22元，主要用于单位人员经费及单位运转等经费支出。

2.201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务支出988,000.00元，主要用于财政一体化运行等相关业务工作经费支出。

3.201（类）06（款）04（项）预算改革业务支出212,000.00元，主要用于预决算编制等相关业务工作经费支出。

4.201（类）06（款）07（项）信息化建设支出197,500.00元，主要用于财政信息化建设方面的支出。

5.201（类）06（款）08（项）财政委托业务支出1,600,000.00元，主要用于财政委托评审机构进行绩效评价等发生的支出。

6.201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出1,050,000.00元，主要用于全县国企改革工作等发生的支出。

7.201（类）32（款）99（项）其他组织事务支出2,000.00元，主要用于我单位党员培训经费支出。

8.208（类）05（款）01（项）行政单位离退休支出1,544,740.40元，主要用于我单位行政人员离退休人员相关费用支出。

9.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出973,477.48元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.208（类）05（款）06（项）机关事业单位职业年金缴费支出243,369.37元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

11.208（类）08（款）01（项）死亡抚恤支出44,928.00元，主要用于机关事业单位遗嘱生活补助支出。

12.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗支出283,831.97元，主要用于我单位行政人员医疗缴费支出。

13.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出184,654.06元，主要用于我单位事业人员医疗缴费支出。

14.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出60,379.7元，主要用于我单位行政事业人员大病补充医疗保险缴费支出。

15.221（类）02（款）01（项）住房公积金支出730,108.11元，主要用于我单位行政事业人员住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301（类）01（款）基本工资支出2,354,868.00元。（其中：基本支出2,354,868.00元，项目支出0元）

2.301（类）02（款）津贴补贴支出2,078,642.52元。（其中：基本支出2,078,642.52元，项目支出0元）

3.301（类）03（款）奖金支出462,999.00元。（其中：基本支出462,999.00元，项目支出0元）

4.301（类）07（款）绩效工资支出1,187,844.72元。（其中：基本支出1,187,844.72元，项目支出0元）

5.301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出973,477.48元。（其中：基本支出973,477.48元，项目支出0元）

6.301（类）09（款）职业年金缴费支出243,369.37元。（其中：基本支出243,369.37元，项目支出0元）

7.301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费支出468,486.03元。（其中：基本支出468,486.03元，项目支出0元）

8.301（类）12（款）其他社会保障缴费支出102,183.25元 。（其中：基本支出102,183.25元，项目支出0元）

9.301（类）13（款）住房公积金支出730,108.11元。（其中：基本支出730,108.11元，项目支出0元）

10.302（类）01（款）办公费支出204,300.00元。（其中：基本支出147,300.00元，项目支出57,000.00元）

11.302（类）02（款）印刷费支出80,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出80,000.00元）

12.302（类）05（款）水费支出8,500.00元。（其中：基本支出8,500.00元，项目支出0元）

13.302（类）06（款）电费支出20,000.00元。（其中：基本支出10,000.00元，项目支出10,000.00元）

14.302（类）07（款）邮电费支出90,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出90,000.00元）

15.302（类）09（款）物业管理费支出3,200.00元。（其中：基本支出3,200.00元，项目支出0元）

16.302（类）11（款）差旅费支出68,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出68,000.00元）

17.302（类）13（款）维修(护)费支出287,500.00元。（其中：基本支出0元，项目支出287,500.00元）

18.302（类）16（款）培训费支出10,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出10,000.00元）

19.302（类）17（款）公务接待费支出50,000.00元。（其中：基本支出50,000.00元，项目支出0元）

20.302（类）26（款）劳务费支出293,000.00元。（其中：基本支出0，项目支出293,000.00元）

21.302（类）27（款）委托业务费支出2,919,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出2,919,000.00元）

22.302（类）28（款）工会经费支出50,429.43元。（其中：基本支出50,429.43元，项目支出0元）

23.302（类）39（款）其他交通费用支出340,400.00元。（其中：基本支出260,400.00元，项目支出80,000.00元）

24.302（类）99（款）其他商品和服务支出35,800.00元。（其中：基本支出23,800.00元，项目支出12,000.00元）

25.303（类）02（款）退休费支出1,525,940.40元。（其中：基本支出1,525,940.40元，项目支出0元）

26.303（类）04（款）抚恤金支出44,928.00元。（其中：基本支出44,928.00元，项目支出0元）

27.303（类）05（款）生活补助支出27,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出27,000.00元）

28.303（类）09（款）奖励金支出50,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出50,000.00元）

29.310（类）02（款）办公设备购置支出66,000.00元。（其中：基本支出0元，项目支出66,000.00元）

五、对下专项转移支付情况

我单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

金平县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计100,000.00元，较上年减少209,000.00元，下降67.64%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

金平县财政局部门2025年因公出国（境）费预算为100,000.00元，较上年减少209,000.00元，下降67.64%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年减少的原因是按照相关规定压减公务接待费及单位厉行节约。

（二）公务接待费

金平县财政局2025年公务接待费预算为100,000.00元，较上年减少209,000.00元，下降67.64%，国内公务接待批次为84次，共计接待667人次。

较上年减少的原因是按照相关规定压减公务接待费及单位厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

金平县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2024年及2025年均无此方面的支出安排，故无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无重点项目预算情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

3.事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

4.上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.其他收入，除“一般公共预算拨款收入”规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

8.三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9.绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

10.全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

11.部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

12.权责发生制，是以本期会计期间发生的费用和收入是否应计入本期损益为标准,处理有关经济业务的一种制度。凡在本期发生应从本期收入中获得补偿的费用,不论是否在本期已实际支付或未付的货币资金,均应作为本期的费用处理;凡在本期发生应归属于本期的收入,不论是否在本期已实际收到或未收到的货币资金,均应作为本期的收入处理。

13.收付实现制，是以款项是否已经收到或付出作为计算标准，来确定本期收益和费用的一种方法。凡在本期内实际收到或付出的一切款项，无论其发生时间早晚或是否应该由本期承担，均作为本期的收益和费用处理。

14.基本支出，是指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

15.项目支出，是指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

16.机关运行经费，是指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

17.政府采购，是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

金平县财政局2025年机关运行经费安排553,629.43元，与上年对比，减少4,208.05元，下降0.75%，主要原因是办公费、差旅费等比上年减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，财政局资产总额12,705,169.28元，其中，流动资产42,620.00元，固定资产12,360,034.59元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产302,514.69元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少719,112.91元，其中固定资产减少693,432.95元。处置房屋建筑物500平方米，账面原值262,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产41项，账面原值233,570.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入202,659.42元，其中出租资产1144平方米，资产出租收入202,659.42元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

（四）财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理资金的支出。

监督索引号53253000431800111