金平县2024年政府决算公开

监督索引号53253003100011000

目录

一、财政决算报告（金平县2024年地方财政决算（草案）报告）

二、2024年金平县政府决算公开表(附件1)

三、2024年金平县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、2024年金平县转移支付执行情况说明(附件3)

五、2024年金平县政府举借债务情况说明(附件4)

六、2024年金平县预算绩效管理工作开展情况说明(附件5)

七、2024年金平县重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)

八、2024年金平县“三公”经费决算情况说明（附件7）

金平县2024年地方财政决算（草案）报告

——2025年7月28日在县第十四届人大常委会第二十八次会议上县财政局局长 周垠君

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向县第十四届人大常委会第二十八次会议报告金平县2024年地方财政决算（草案）报告，请予审议。

一、2024年地方财政收支决算情况

2024年是“十四五”规划的巩固成效之年，是经济社会发展进程中极为关键的一年，金平县面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实上级党委、政府各项决策部署和工作要求，坚持把党纪学习教育与推动高质量发展结合起来，积极应对困难挑战，主动担当作为，加力提效实施积极的财政政策，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解债务风险，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.地方一般公共预算收入决算情况

2024年，全县一般公共预算收入完成21,293万元，为年初预算数的100.86%，同比增长3.88%，增收796万元，其中：税收收入完成10,853万元，同比增长4.40%，增收457万元；非税收入完成10,440万元，同比增长3.36%，增收339万元。主要项目完成情况：

增值税完成6,050万元，占一般公共预算收入的28.41%，同比增长2.18%，增收129万元。

企业所得税完成436万元，占一般公共预算收入的2.05%，同比增长109.62%，增收228万元。

个人所得税完成107万元，占一般公共预算收入的0.50%，同比下降15.75%，减收20万元。

资源税完成1,316万元，占一般公共预算收入的6.18%，同比下降28.94%，减收536万元。

城市维护建设税完成416万元，占一般公共预算收入的1.95%，同比下降10.54%，减收49万元。

房产税完成306万元，占一般公共预算收入的1.44%，同比增长47.12%，增收98万元。

印花税完成222万元，占一般公共预算收入的1.04%，同比增长45.10%，增收69万元。

城镇土地使用税完成129万元，占一般公共预算收入的0.61%，同比增长258.33%，增收93万元。

土地增值税完成671万元，占一般公共预算收入的3.15%，同比增长242.35%，增收475万元。

车船税完成365万元，占一般公共预算收入的1.71%，同比下降4.70%，减收18万元。

耕地占用税（款）完成220万，占一般公共预算收入的1.03%，同比增长141.76%，增收129万元。

契税完成559万元，占一般公共预算收入的2.63%，同比下降14.92%，减收98万元。

环境保护税完成56万元，占一般公共预算收入的0.26%，同比下降12.50%，减收8万元。

专项收入完成895万元，占一般公共预算收入的4.20%，同比下降36.43%，减收513万元。

行政事业性收费收入完成2,907万元，占一般公共预算收入的13.65%，同比增长30.13%，增收673万元。

罚没收入完成1,240万元，占一般公共预算收入的5.82%，同比下降45.30%，减收1,027万元。

国有资源（资产）有偿使用收入完成4,277万元，占一般公共预算收入的20.09%，同比增长11.61%，增收445万元。

捐赠收入完成800万元，占一般公共预算收入的3.76%，同比增长981.08%，增收726万元。

政府住房基金收入完成269万元，占一般公共预算收入的1.26%，同比增长26.89%，增收57万元。

其他收入完成52万元，占一般公共预算收入的0.24%，同比下降52.29%，减收57万元。

2.一般公共预算支出决算情况

2024年，全县一般公共预算支出完成264,825万元，为年初预算数的85.61%，为调整预算数的100.41%，同比下降12.68%，减支38,446万元。主要项目完成情况：

一般公共服务支出17,756万元，占一般公共预算支出的6.7%，同比下降20.37%，减支4,542万元，主要是2023年安排金平县现代化边境小康重点村建设项目、金河桥梁建设工程中央（边境地区转移支付）补助资金项目等。

国防支出546万元，占一般公共预算支出的0.21%，同比增长40.72%，增支158万元。

公共安全支出9,892万元，同比增长3.74%，增支19万元。

教育支出62,283万元，占一般公共预算支出的23.52%，同比增长0.57%，增支350万元。

科学技术支出100万元，占一般公共预算支出的0.04%，同比下降58.85%，减支143万元。

文化体育与传媒支出2,518万元，占一般公共预算支出的0.95%，同比增长45.80%，增支791万元。

社会保障和就业支出46,244万元，占一般公共预算支出的17.46%，同比下降12.56%，减支6,644万元。主要是2024年城乡居民基本养老保险基金由州级统筹，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助同比减少7,056万元。

卫生健康支出17,209万元，占一般公共预算支出的6.50%，同比下降29.91%，减支7,342万元，主要是2024年拨付疫情防控资金、基本公共卫生服务等项目资金减少。

节能环保支出4,317万元，占一般公共预算支出的1.63%，同比增长7.55%，增支303万元。

城乡社区支出3,559万元，占一般公共预算支出的1.34%，同比下降26.41%，减支1,277万元，主要是2024年同比减少王布田商业街项目安置房购置资金等。

农林水支出76,681万元，占一般公共预算支出的28.96%，同比下降11.59%，减支10,049万元，主要是2024年乡村道路建设资金同比减少、沿边居民生活补助调整支出功能分类科目。

交通运输支出6,252万元，占一般公共预算支出的2.36%，同比增长3.73%，增支225万元。

资源勘探工业信息等支出170万元，占一般公共预算支出的0.06%，同比增长100%，增支170万元。

商业服务业等支出300万元，占一般公共预算支出的0.11%，同比下降19.35%，减支72万元。

自然资源海洋气象等支出2,641万元，占一般公共预算支出的1.00%，同比下降65.61%，减支5,038万元。主要是2024年同比减少自然资源局购买水田指标、粮食产能指标和耕地数量等资金。

住房保障支出7,872万元，占一般公共预算支出的2.97%，同比下降17.1%，减支1,624万元。主要是2024年同比减少农村危房改造、老旧小区改造支出1,990万元。

粮油物资储备支出117万元，占一般公共预算支出的0.04%，同比增长12.50%，增支13万元。

灾害防治和应急管理支出2,809万元，占一般公共预算支出的1.06%，同比增长69.83%，增支1,155万元，主要是2024年金财预〔2024〕182号拨付马鞍底乡公路灾后修复项目资金500万元及2024年“魔羯”台风应急救灾等资金增加。

其他支出3,289万元，占一般公共预算支出的1.24%，同比下降60.40%，减支5,016万元，主要是2024年同比减少金财国资〔2023〕1号国企注册资本金3,100万元。

债务付息支出267万元，占一般公共预算支出的0.10%，同比增长85.42%，增支123万元。

债务发行费用支出3万元，占一般公共预算支出的0%，同比下降66.67%，减支6万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入21,293万元，上级转移支付补助248,680万元，政府性资金预算调入2,002万元，债务转贷收入2,400万元，动用预算稳定调节基金2,096万元，上年结余收入13,620万元，收入总计290,091万元；地方公共财政预算支出264,825万元，上解上级支出5,220万元，地方政府一般债务还本支出2,674万元，政府性资金预算调出2,002万元，土地指标调剂转移性支出1,406万元，安排预算稳定调节基金3,090万元，结转下年支出10,874万元，支出总计290,091万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况

2024年,全县政府性基金收入完成2,111万元，为年初预算数的18.25%，为调整预算数的100%，同比增长2.38%，增收49万元。其中：国有土地使用权出让收入1,800万元，占政府性基金收入的85.27%，同比增长79.64%，增收798万元；城市基础设施配套费收入13万元，占政府性基金收入的0.62%，同比下降96.79%，减收392万元；污水处理费收入192万元，占政府性基金收入的9.10%，同比下降3.52%，减收7万元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入106万元，占政府性基金收入的5.02%，同比下降76.75%，减收350万元。

2.政府性基金支出决算情况

2024年,全县政府性基金支出8,007万元，为年初预算数的86.57%，为调整预算数的100%，同比下降30.19%，减支3,463万元。其中：城乡社区支出1,314万元，占政府性基金支出的16.41%，同比下降28.97%，减支536万元；农林水支出181万元，占政府性基金支出的2.26%，同比下降37.37%%，减支108万元；其他支出4,010万元，占政府性基金支出的50.08%，同比下降48.88%，减支3,834万元；债务付息支出2,476万元，占政府性基金支出的30.92%，同比增长92.68%，增支1,191万元；债务发行费用支出26万元，占政府性基金支出的0.32%，同比增长271.43%，增支19万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况

地方政府性基金预算收入完成2,111万元，上级补助收入2,143万元，上年结余3,561万元，政府性基金预算调入资金2,002万元，债务转贷收入26,123万元，收入总计35,940万元。政府性基金预算支出完成8,007万元，上解上级支出57万元，政府性基金预算调出资金2,002万元，债务还本支出23,123万元，结转下年支出2,751万元，支出总计35,940万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年国有资本经营预算支出2万元。

国有资本经营预算上级补助收入3万元，国有资本经营预算上年结余收入3万元，支出完成2万元，年终结余4万元。国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

2024年，全县社会保险基金期初数为38,165万元，社会保险基金收入116,443万元，社会保险基金支出119,470万元，本年收支结余-3,027万元，年末滚存结余35,138万元。

二、其他需要报告的事项

（一）地方债务情况

截至2024年12月31日，金平县政府债务余额129,288.25万元,其中：一般债务余额26,165.25万元，专项债务余额103,123万元，政府债务限额143,839万元。其中：一般债务限额40,716万元，专项债务限额103,123万元，政府债务余额低于政府债务限额14,550.75万元。2024年争取新增专项债券项目1个，债券资金1,500万元,债务风险等级为绿色，债务风险总体可控。

（二）部门决算汇总“三公”经费决算情况

2024年度，“三公”经费支出677万元，较上年下降17.34%，减支142万元。其中：因公出国（境）费支出1万元，公务用车运行维护费625万元，较上年下降17.76%，减支135万元，公务接待费支出51万元，较上年下降13.56%，减支8万元。

三、全面落实积极财政政策，有力保障经济社会发展

2024年，我们严格按照中华人民共和国预算法及其实施条例，认真落实县人大及其常委会决议和各项审查意见，统筹做好稳增长、防风险、推改革、惠民生、护稳定各项工作，促进财政健康平稳可持续运行。

（一）部门统筹协调，坚持增收入促支出

一是狠抓组织收入。加强与税务部门衔接沟通，落实好收入分析联席制度，配合税务部门进一步推进财税协同征管，增强组织收入的主动性和预见性。二是加强非税征缴。坚持依法征收，完善非税收入工作台账，一一对应到部门、明确到项目，指定专人逐项盯办，及时足额入库，确保应收尽收。三是大力向上争取资金。协同县属各行业部门充分发挥职能作用，加强与上级主管部门的沟通联系，紧盯省、州各项政策变化，特别针对全县经济社会发展中暴露出的短板弱项，提前做好项目前期准备工作，加快项目申报，最大限度争取上级的政策和资金支持。全年争取各类上级补助资金250,826万元，有力支持全县经济社会各项事业发展；积极争取债券资金支持，全年争取地方政府债券资金28,523万元，国债资金1,402万元，有效缓解全县重点项目建设及资金压力。

（二）聚力“三保”保障，兜牢“三保”底线

切实兜牢兜稳基层“三保”底线，年初编实编细编足“三保”预算，不留预算缺口，坚决压实“三保”支出保障责任。执行中，坚持“三保”支出优先位置，加强“三保”预算执行监控，科学调度国库资金，库款保障水平处于合理区间，全力保障“三保”支出，防范支付风险。坚持把“保基本民生、保工资、保运转”作为全县财政工作的重中之重，严格落实中央、省、州“三保”政策措施，立足金平县实际制定了《金平县2024年“三保”工作方案》，切实加强全过程预算管理，兜牢兜实“三保”底线。2024年我县“三保”支出完成139,345万元，其中：保基本民生34,333万元，保工资102,327万元，保运转2,685万元。

（三）优化财政支出结构，社会事业稳步发展

1.支持教育事业优先发展。严格落实“两个只增不减”要求，保持教育支出强度，全力保障学前教育巩固提升、义务教育优质发展、特殊教育融合发展需要。加大学前教育财政投入，扩大普惠性学前教育资源覆盖面。健全教师工资待遇保障机制。持续做好学生资助政策落实和精准保障困难学生就学权利，助力办好公平优质教育。进一步加大教育投入力度，全年教育经费支出完成62,283万元，占一般公共预算支出的比重达到23.52%，同比增支0.57%，其中：小学教育投入29,698万元，初中教育投入18,562万元，高中教育投入6,525万元，中等职业教育投入635万元，特殊学校教育投入180万元，切实保障教育事业优先发展，持续改善义务教育学校办学条件。

2.加强社会保障和就业工作。加大社会保障领域资金投入，切实兜牢民生底线，全年财政社会保障和就业支出投入46,244万元，其中：投入困难群众生活救助资金9,089万元，大力支持弱有所扶；安排8,112万元保障全县2743名退休人员基本养老金按时足额发放；城乡居民基本养老保险财政最低标准每人每月148元，切实保障老有所养；安排残疾人事业发展资金789万元，促进残疾人事业健康持续发展；投入儿童福利、老年福利、养老服务等社会福利资金901万元，确保特困儿童及高龄老人基本生活得到保障，支持实施居家和社区基本养老服务提升；安排就业补助资金1,843万元，用于职业培训、公益性岗位补贴等支出。

3.支持卫生健康事业发展。不断深化医疗体系改革、健全县镇(乡)村三级卫生服务体系、逐步优化城乡医疗资源布局。支持加快健全完善三级卫生服务体系，助力竣工投用县第一人民医院新院区，提升公共卫生服务水平，努力为人民群众提供更好的健康服务。全年医疗卫生支出投入17,209万元，其中：安排公共卫生服务项目资金4,820万元、支持基层医疗卫生服务机构资金3,194万元。

4.强化衔接资金统筹力度。始终把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接摆在重要的位置上，继续统筹整合财政涉农资金，巩固拓展乡村振兴成果，加大对民族聚焦乡镇和边境乡镇的倾斜，持续加强就业、产业、基础设施和公共服务补短板等方面的支持。2024年共收到上级下达财政衔接资金34,867万元，并已全部分配下达，分配下达率100%。财政衔接资金共投入产业项目资金21,914.80万元，实施中药材、人参果等联农带农产业发展项目78个，占比为62.85%（其中：中央衔接资金24,499万元，投入产业项目资金16,317.44万元，产业占比66.6%；省级衔接资金10,368万元，投入产业项目资金5,597.36万元，产业占比53.98%），达到2024年中央衔接资金投入产业占比不低于60%，省级衔接资金投入产业占比达52%以上的考核要求。

5.加大基础设施建设。2024年投入交通运输公路建设1,110万元，农村公路养护资金1,563万元；2024年共投入中央耕地建设与利用资金3,038万元，有效降低耕地碎片化程度、增加种植面积、提高粮食产量；厕所改造资金投入768万元，全县完成17座农村公厕、1500座农村户厕目标任务，全县卫生厕所普及率达77.97%；金平县城镇基础设施完善项目经费投入428万元，保障性住房安居工程投入115万元，城市排水防涝综合设施建设工程投入1,402万元，推进美丽县城、绿美县城、健康县城建设；加大生态环境保护投入，2024年节能环保支出投入4,317万元，支持水污染治理、生态保护、农村环境保护等项目，改善了生态环境质量。

（四）积极落实惠民政策，确保各项补助直达群众

深入贯彻落实惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治，确保各项惠民惠农财政补贴资金及时、足额、安全、便捷直达人民群众。进一步完善财政补贴“一卡通”发放管理，确保农村低保、护林员补助、耕地地力保护补贴、公益性岗位补贴等各种惠民政策落实到位。2024年金平县共兑付惠民惠农财政补贴资金11,317.21万元，发放196755人次。继续发挥政策性农业保险作用，促进农业增产增效，2024年共支付水稻、玉米、甘蔗、能繁母猪、育肥猪、公益林、商品林等农业保险139.44万元。

（五）加强政府性债务管理，防范政府性债务风险

一是建立健全债务管理制度，进一步规范我县债务管理，切实防范和化解财政金融风险，规范新增专项债券资金管理工作；二是对政府债务规模实行年度限额管理，有效管控防范政府债务风险，将政府债务余额严格控制在限额内。硬化预算约束，严格项目审批，发挥地方政府债务促进经济社会发展的积极作用；三是树牢“过紧日子”思想，加强风险源头管控，积极有效统筹财力，科学、规范化解债务存量。2024年已偿还政府债务本息5,959.59万元；四是稳步推进专项债券管理工作,及时拨付资金，尽早形成实物工作量，尽快拉动有效投资。五是高度关注债务指标动态变化，准确统计债务相关数据，及时排查风险点，严格监测债务指标水平。

（六）加强国有资产管理，确保资产保值增值

牢固树立资产管理与资金管理放在同等重要位置的意识，加强资产管理相关政策宣传学习,强化对国有资产的宏观管理和监督检查职能，不断增强国有资产管理主体责任感，强化单位内部控制管理，进一步提升全县行政事业性国有资产管理工作。建立全县行政事业单位国有资产动态监管系统，实现国有资产动态管理。2024年全县行政事业单位资产总额100.99亿元，其中：流动资产7.44亿元，固定资产（净值）8.19亿元，无形资产（净值）0.6亿元，在建工程43.67亿元，公共基础设施41.7亿元，政府储备物资0.02亿元，保障性住房2.35亿元等。

（七）深化财政体制改革，提高财政管理水平

1.严格预算编制审核。完善预算编制，严格执行人大批准的预算，严把预算支出关口，严格控制预算调整事项。继续推进国库支付系统一体化建设，提高信息化管理水平。对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途，切实提高预算执行的到位率，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。

2.加大资金清理力度。严格执行资金在规定期限内未使用即清理机制，将沉淀闲置、按原用途难以使用的资金以及项目实施进度慢、近期无法支出的存量资金，全部清理收回，统筹用于亟需支持的事项。2023年存量资金结转5,109万元，2024年共收回存量资金634万元，统筹安排支出4,418万元。

3.切实加强财政监督。抓好财政队伍建设，强化财政部门内部监督制衡，明确各业务股室的监督职责，形成预算编制、执行、监督相互制约的机制，对财政资金运行各环节进行全程监控；强化预算执行监控，依托预算管理一体化，对预算执行情况进行实时监控，重点关注资金支付进度、项目实施情况等，及时发现和纠正预算执行中的偏差和问题。

主任、各位副主任、各位委员，2025年财政改革与发展任务依然艰巨而繁重。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真听取县政协的意见和建议，积极发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，加力实施更加积极的财政政策，锚定目标、团结拼搏、合力攻坚，着力打造“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”，努力为谱写中国式现代化金平新篇章作出新的财政贡献！

报告完毕，请予审议。

监督索引号53253003100011111