金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年度部门决算

监督索引号53253000232601000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

贯彻落实党的“三农”和科技工作方针政策、战略规划，统筹研究和组织实施我县“三农”和科技工作有关政策措施，监督管理种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农产品质量安全，负责农业投资管理等，加强科技创新体系建设，优化配置科技资源，推动建设高端科技创新人才队伍，健全技术创新激励机制。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置26个内设机构，包括：局办公室、农办秘书股、法制与行政审批股、检查考评股、农经站、政策与改革股、发展规划股、计划财务股、种植业与农药管理股、农产品质量安全监管股、畜牧兽医与渔业渔政股、乡村产业发展股、乡村建设促进股、帮扶股、社会帮扶和区域协作股、外援项目管理中心、科学技术股、农田建设管理股、农业综合行政执法大队、种子管理站、农业技术推广中心、云南省农业广播电视学校金平分校、经济作物技术推广站、植检植保站、动物疫病预防控制中心、动物卫生监督所。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个（金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局），参照公务员法管理部门0个，其他事业单位0个。

纳入金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员123人。包括财政拨款开支经费的：公务员16人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员100人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员76人（离休0人，退休76人）。年末学生0人。年末遗属18人。

车辆编制3辆，实有车辆5辆，超编2辆。原因：一辆为2009年5月州农业局统一配备，一辆为2008年6月原农机监理站购执法交通工具。

三、重点工作概述

（一）保障粮食和重要农产品稳定供给。压实粮食安全“党政同责”。粮食播种面积45.78万亩，产量13.78万吨，单产提升0.33%，完成年度目标任务；推广旱地优质稻0.36万亩；完成5.05万亩大豆、1.21万亩油料、0.3万亩大豆玉米带状复合种植任务。认真抓好农业现代化三年行动，农业产业结构进一步优化，重点产业农产品加工产值与农业总产值之比达到2:1。完成水果种植面积28.5万亩，产量50.3万吨，农业产值15.2亿元；蔬菜种植面积（含食用菌）9.4万亩，产量6.25万吨，农业产值1.12亿元；甘蔗产业种植面积2.59万亩，产量5.8万吨，农业产值0.28亿元；中药材在园面积26.1万亩，产量4.3万吨，农业总产值达4.3亿元；肉类总产量18553.9吨、水产品产量1150吨。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果促进农民多渠道增收。一是持续推进农村居民、脱贫人口持续增收三年行动，预计农村居民人均可支配收入增速达到7%以上；二是严格落实防止返贫监测帮扶机制，持续巩固“三保障”和饮水安全成果，保持主要帮扶政策稳定连续。2024年召开部门联席会11期，新识别监测对象259户956人，风险消除136户491人；发放“雨露计划”补助资金418.3万元，受益1794人。三是落实产业帮扶政策，推动39个企业、113个合作社与27475户有产业发展条件和意愿的农户建立“双绑”利益联结；培育高素质农民220余人；培养农村致富带头人318人；发放脱贫人口小额信贷2244户11355.53万元，贴息资金735.331万元；兑付2024年耕地地力保护补贴3038万元，受益农户61490户；草原奖补资金644.275万元，受益农户45945户；农机购置补贴资金94.43万元，受益户数1423户。

（三）巩固传统优势产业，做强特色产业。大力发展香蕉19.6万亩、中药材24.8万亩等传统产业，依托资源优势发展壮大冬季人参果、小花糯等特色产业，预计完成高原特色农业重点产业全产业链产值90亿元。创新联农带农模式，通过党支部+企业+合作社+基地+农户”等利益联结模式带动当地农户发展人参果5万亩左右、小花糯1.1万亩。坚持粮经饲并举、种养结合，投入资金在者米、勐拉建成年产2万吨青储饲料加工厂，充分利用梯田稻谷、旱地小花糯玉米秸秆等原材料加工成青储饲料包，用于发展肉牛养殖。

（四）深化东西部协作、外交帮扶、定点帮扶。发挥上海长宁区产业劳务协作、人才智力支持、社会行业结对、消费帮扶等方面作用，2024年直接投入项目帮扶资金6100万元、社会帮扶资金516万元，实现沪滇消费帮扶资金2160万元。争取外交部帮扶资金601余万元，实施教育、卫生、培训及其他等4个大类26个项目，31855人受益。全面落实“领导挂点、部门包村”要求，每个乡镇安排2至3名县级领导挂联包保，每个行政村至少安排1至2家挂联单位定点帮扶；省级6家定点帮扶单位累计投入帮扶物资资金约196.72万元，实施项目12个，惠及人数5683人，消费帮扶36.89万元，惠及群众1677人。

（五）提升农业发展水平。2024年，共到位各级财政衔接推进乡村振兴补助资金34867万元，安排用于产业发展资金21914.8万元，实施中药材、人参果等联农带农产业发展项目78个，占比为62.85%。农业市场主体稳步增长，全县农业企业主体注册登记354户；农业产业化龙头企业69户，比2023年底60户增长9户；培育省级农业产业化龙头企业2户。

（六）提升乡村建设和乡村治理水平。完成17座农村公厕、1500座农村户厕目标任务，全县卫生厕所普及率达77.97%；积极创建绿美乡镇1个、省级绿美村庄2个、州级绿美村庄89个，目前正在申报中；持续推进农村移风易俗，强化村规民约激励约束功能；坚持扶业与扶志扶智相结合，结合产业发展实际，遴选、开展高素质农民培训、人参果种植技术培训以及其他科技培训13期1331人；完成对18至45岁青壮年劳动力语言文字达标培训，普通话普及率达99%以上；培育农业农村产业发展、乡村公共服务、乡村治理、农业农村科技“四类人才”5312名。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年度收入合计135,442,359.87元。其中：财政拨款收入135,412,359.87元，占总收入的99.98%；无上级补助收；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入30,000.00元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计增加26,078,812.37元，增长23.85%。其中：财政拨款收入增加26,311,212.37元，增长24.12%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少232,400.00元，下降88.57%。主要原因是：上级专项补助经费与上年相比中央耕地建设与利用资金项目资金增加30,380,000.00元，第四批统筹整合使用财政涉农小额信贷贴息项目资金4,040,000.00元，中央农业资源及生态保护补助资金6,442,750.00元，年初未纳入预算。其他收入为南省科学技术厅办公室转科技特派员补助10,000.00元，县社保局转22年公益性岗位补贴7,200.00元，县乡村振兴局转肉羊养殖示范基地建设项目款60,000.00元，云南省科学技术厅办公室汇23年科技特派员经费80,000.00元，省农业科学院农业环境资源研究所汇23年边境特派队工作经费70,000.00元，县社保局转2023年第一、二、三季度公益性岗位补贴25,200.00元等项目减少。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年度支出合计135,616,419.87元。其中：基本支出22,495,464.78元，占总支出的16.59％；项目支出113,120,955.09元，占总支出的83.41％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加25,718,859.23元，增长23.40%。其中：基本支出增加1,548,220.10元，增长7.39%；项目支出增加24,170,639.13元，增长27.17%；无上缴上级支出；无经营支出增加；无对附属单位补助支出。主要原因是中央耕地建设与利用资金项目资金增加30,380,000.00万元，第四批统筹整合使用财政涉农小额信贷贴息项目资金4,040,000.00万元，中央农业资源及生态保护补助资金6,442,750.00万元等项目增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22,495,464.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21,756,993.88元，占基本支出的96.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费738,470.90元，占基本支出的3.28％。年人均工资福利支出175,526.20元，年人均公用经费支出6,003.82元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出113,120,955.09元。其中：基本建设类项目支出5,676,143.15元。

具体项目开支及工作开展情况：

1.2024年中央耕地建设与利用项目经费30,380,000.00元，主要用于补助全县农户提升种植粮食作物的耕地。

2.2024年中央农业生态资源保护项目经费6,442,750.00元，主要用于补助全县农户种植禁牧面积26.522万亩，平衡面积178.152万亩。

3.2024年度第四批统筹整合使用财政涉农小额信贷贴息项目经费4,040,000.0元，主要用于继续给予脱贫人口小额信贷全额贴息，采取按季度贴息方式，借款人按合同约定先向银行支付利息，由承贷银行根据季度内实际贷款余额测算贴息资金，再将贴息资金发放给农户。

4.2022年高标准农田建设项目经费5,676,143.15元，主要用于农田建设田间工程，土壤改良等方面的支出。

5.2024年第二批涉农整合小额信贷贴息项目资金1,717,338.01元,主要用于继续给予脱贫人口小额信贷全额贴息支出。

6.2024年第二批涉农整合支持联农带农经营主体奖补项目资金1,769,000.00元，主要用于全县20余个企业和合作社新型经营主体进行奖补的支出。

7.2024年省级农业发展专项（第一批）土壤三普资金980，892.00元，用于样点校核、土壤表层样采集检测、剖面样采集及检测等支出。

8.2024年度第四批统筹整合使用财政涉农“雨露计划”补助项目资金340,000.00元,用于系统中的脱贫人口和监测对象就读全日制普通大专、高职院校、技师学院、职业本科院校、普通中专、技工院校中等职业教育、职业高中等学生进行补助的支出。

9.2024年第二批涉农整合第二批涉农资金项目管理费资金1,726,200.00元，主要用2024年度项目前期设计、评审、招标、监理以及验收等符合项目管理使用规定的相关支出。

10.2024年省级食品安全监管补助资金1,360.00元，用于协助州检验检测院完成2024年度55批次监督抽查工作，及时将抽检结果录入系统的支出。

11.2024年重大动物疫病防控省级配套资金11,988.00元,用于强制扑杀及病死畜禽无害化处理、实施强制免疫“先打后补”等支出.。

12.2024年省级财政农业保险保费补贴资金58,560.00元，用于2024年度各项农业保险费用的支出等。

13.2024年省级农村厕所改造建设专项资金66,000.00，用于2024年136座农村卫生户厕改造建设的支出。

14.2024年中央农业防灾减灾和水利救灾（防灾救灾第三批）资金210,000.00元，用于支持水稻、玉米重大病虫害等农作物重大病虫疫情防控，重发区域病虫疫情，新发突发重大农业植物疫情等支出。

15.2024年第二批涉农整合第二批涉农资金“雨露计划”补助项目资金1,499,800.00元，用于系统中的脱贫人口和监测对象就读全日制普通大专、高职院校、技师学院、职业本科院校、普通中专、技工院校中等职业教育、职业高中等学生进行补助的支出。

16.2024年度第四批统筹整合使用财政涉农支持联农带资金166,000.00元，主要用于全县20余个企业和合作社新型经营主体进行奖补的支出。

17.2024年中央财政天然橡胶良种良法补助资金3,520.00元，用于补助民营橡胶支出。

18.金财农〔2024〕29号农科局2023年度结转结余资金18,341,377.47元，用于新建高标准农田1.50万亩、改善农田基础设施条件等支出。

19.金财预〔2024〕23号调整预算下达2023年缉私经费转移支付资金6,420.00元，用于走私冻品及活体处置、缉私办案、基层运转和民生保障支出。

20.金财农〔2024〕29号农科局2023年度结转结余资金1,701,018.54元，用于新建高标准农田1.50万亩、改善农田基础设施条件等支出。

21.继续使用2023年度结转结余资金39,683,606.46元，用于完成2023年度未完成的各项目的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年度一般公共预算财政拨款支出123,950,662.57元，占本年支出合计的91.40%。与上年相比增加15,646,645.07元，增长14.45%，完成年初预算的445.80%。增长的主要原因是国家机构改革,原县乡村振兴局经费并入等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出10,660.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，完成年初预算的82.76%。主要用于食品安全监管、缉私工作开展经费；造成预决算差异的主要原因是工作开展出差下乡的次数减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出300,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,559,707.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.87%，完成年初预算的67.18%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员调出外单位及在职人员退休。

9.卫生健康（类）支出1,235,842.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%，完成年初预算的73.19%。主要用于行政单位、事业单位医疗经费；造成预决算差异的主要原因是在职人员调出外单位及在职人员退休。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出117,122,598.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.49%，完成年初预算的620.56%。主要用于职工工资福利、2022年高标准农田建设中央基建投资补助、2023年预算单位上年末结余资金继续使用补助资金、2024年中央农业资源及生态保护补助资金、2024年中央耕地地力保护补助资金、2024年统筹整合使用财政涉农小额信贷贴息、2024年涉农整合资金“雨露计划”补助、涉农整合金平县2024年甘蔗产量补助等项目；造成预决算差异的主要原因是2022年高标准农田建设中央基建投资补助、2023年预算单位上年末结余资金继续使用补助资金、2024年中央农业资源及生态保护补助资金、2024年中央耕地地力保护补助资金、2024年统筹整合使用财政涉农小额信贷贴息、2024年涉农整合资金“雨露计划”补助、涉农整合金平县2024年甘蔗产量补助等项目，未纳入年初预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,721,855.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%，完成年初预算的89.19%。主要用于在职职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是在职职工调出外单位及在职职工退休。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为290,000.00元，决算为220,866.00元，完成年初预算的76.16%；支出决算较上年减少24,264.84元，下降9.90%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为204,000.00元，决算为162,550.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的73.60%，完成年初预算的79.68%；公务接待费支出年初预算为86,000.00元，决算为58,316.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的26.40%，完成年初预算的67.81%。

因公出国（境）费支出决算较上年相比无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年相比无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少52,580.84元，下降24.44%；公务接待费支出决算较上年增加28316.00元，增长94.39%；具体是国内接待费支出决算58,316.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加28,316.00元，增长94.39%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年相比无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为290,000.00元，支出决算为220,866.00元，完成年初预算的76.16%，支出决算较上年减少24264.84元，下降9.90%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为204,000.00元，决算为162,550.00元，完成年初预算的79.68%；公务接待费支出年初预算为86,000.00元，决算为58316.00元，完成年初预算的67.81%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年相比无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年相比无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少52,580.84元，下降24.44%；公务接待费支出决算增加28,316.00元，增长94.39%，具体是国内接待费支出决算58,316.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加28,316.00元，增长94.39%；国（境）外接待费支出决算较上年相比无变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于缉私工作、食品安全监管、重大动物疫病防控、土壤三普、农村厕所革命整村推进财政奖补等项目所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待116批次（其中：外事接待0批次），接待人次931人（其中：外事接待人次0人）。主要用于食品安全监管、重大动物疫病防控、土壤三普、农村厕所革命整村推进财政奖补等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局2024年机关运行经费支出738,470.90元，比上年减少48,983.17元，下降6.22%，主要原因是严格执行单位内控制度。部门机关运行经费主要用于差旅费、办公费、印刷费、劳务费、公务用车运行维护费、公务接待费等保障机构正常运营方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，金平苗族瑶族傣族自治县农业农村和科学技术局资产总额166,256,871.68元，其中，流动资产15,758,778.45元，固定资产8,660,171.17元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程136,187,571.57元，无形资产456,952.76元（净值），其他资产5,193,397.73元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少59,430,225.04元，其中固定资产增加2,950,168.62元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值273,175元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额16,551,830.58元，其中：政府采购货物支出3,723,758.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出12,828,072.58元。授予中小企业合同金额16,551,830.58元，其中：授予小微企业合同金额16,551,830.58元。

三、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表13

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表14

（三）项目支出绩效自评表详见附表15

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

六、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出

七、社会保障和就业支出：例如，行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位基本医疗保险缴费经费。

八、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

九、机关事业单位基本养老保险缴费：指单位缴纳的基本养老保险费。

十、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

监督索引号53253000232601111