金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学2024年度部门决算

监督索引号53253000136002001000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本县的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，扫除青壮年文盲。

（4）按照教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展学校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12个内设机构，包括：校长室、书记室、副校长室、党建办、校办室、财务室、教导处、总务处、德育办、教科室、安全办、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员73人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员73人，机关和事业工人0人。

我单位2024年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员16人。

我单位2024年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。年末学生1391人。年末遗属5人。

三、重点工作概述

金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学在2024年以来，全面贯彻党的教育方针，做好基层党组织建设制度，配合上级主管部门做好学校管理工作，组织开展教育教学工作，维护师生合法权益，保证师生安全。实施义务教育经费保障机制，努力改善中小学办学条件，依法促进基础教育发展。加强作风纪律建设和课堂教学工作，严谨工作作风和良好的思想素质，忠于本职工作，对学生满腔热情，对党的教育事业信心坚定，始终不渝，传播知识，培养学生树立正确的人生观、科学的世界观，努力提高整体教师的业务素质，教书育人，培养了全面发展的优秀人才。加强师德师风建设，筑牢广大教师为党育人、为国育才初心使命，不断提高业务素质和师德素养。加强师资队伍建设，积极组织教师参加上级教育部门安排的各类培训活动，尽快适应新课标的教学思想和教育理念。加强校园文化建设，结予了学生的体验感、文化交流和求知欲。开展课后服务，丰富学生的课余生活，增进了师生荣誉感和获得感。开展控辍保学工作，全面提高九年义务教育巩固率。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表,（详见政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表））。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表,（详见国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表））。

本单位2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表,（详见“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开10表））。

本单位2024年度无“三公”经费,《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表，（详见一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）)。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学2024年度收入合计17,197,270.56元。其中：财政拨款收入16,825,483.36元，占总收入的97.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入371,787.20元，占总收入的2.16%。

与上年相比，收入合计减少624,145.46元，下降3.50%。其中：财政拨款收入减少840,484.06元，下降4.76%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加216,338.60元，增长139.17%。主要原因是：2024年单位厉行节约原则，减少不必要的公用经费支出，以及2024年全年平均学生人数比2023年平均人数少，对应经费减少，导致财政拨款收入数减少；其他收入增加含课后服务费269,300.97元，安保经费88,000.00元，捐赠收入14,486.23元。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学2024年度支出合计17,034,913.69元。其中：基本支出12,899,870.74元，占总支出的75.73％；项目支出4,135,042.95元，占总支出的24.27％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少786,502.33元，下降4.41%。其中：基本支出减少258,907.84元，下降1.97%；项目支出减少

527,594.49元，下降11.32%；上缴上级支出增加0.00元，增长

0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：2024年教职工正常晋升，基本工资增加、艰苦地区补贴调整增加、社保和住房公积金基数调整，对应的支出增加、新增课后服务费支出、生均公用经费调整增加等，导致2024年度财政拨款收入比2023年度明显增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学机构正常运转的日常支出12,899,870.74元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,854,207.49元，占基本支出的99.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费45,663.25元，占基本支出的0.35％。年人均工资福利支出181,688.32元，年人均公用经费支出643.14元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,135,042.95元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目支出及工作开展情况：

1.金财教〔2024〕283号2024年学前教育家庭经济困难儿童资助经费100,650.00元，主要用于补助学前教育家庭经济困难儿童，已通过打卡的方式发放到学生手中。

2.金财教〔2024〕245号马鞍底乡中心小学2024年春季学期幼儿园保育经费109,800.00元，主要用于幼儿园教师开支。

3.金财教〔2024〕1号2024年公办幼儿园生均公用经费

68,860.00元，主要用于幼儿园日常正常运转开支。

4.金财教〔2024〕353号马鞍底乡中梁小学捐赠非财政专项资金

2,186.23元，主要用于中梁小学捐赠开支。

5.金财教〔2024〕255号2024年春季学期家庭经济国难学生生活费(提标部分)补助经费173,187.50元，主要用于家庭经济困难的学生，已经打到学生的手中。

6.金财教〔2024〕107号2024年单位资金（非财政）安保人员专项资金17,750.00元，主要用于支付校园安保临聘人员工资。

7.金财教〔2024〕165号2023年城乡义务教育补助经费（营养餐）结转结余资金774,587.60元，主要用于学生享受营养餐（学校食堂提供营养中餐方式使学生享受）。

8.金财教〔2024〕68号2024年春季学期单位资金（非财政）安保人员专项资金48,000.00元，主要用于支付校园安保临聘人员工资。

9.金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费2,491,426.62元，主要用于学校的各种开支，保障学校的正常运转。

10.金财教〔2024〕173号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金271,295.00元，主要用于学校的各种开支，保障学校的正常运转。

11.金财教〔2024〕331号2024年秋季学期单位资金（非财政）马鞍底乡中心小学生活补助及电费专项资金6,700.00元，主要用于学校的电费开支，保障学校的正常运转。

12.金财教〔2024〕168号2024年单位资金（非财政）马鞍底乡中心小学生活补助及电费专项资金5,600.00元，主要用于学校的电费开支，保障学校的正常运转。

13.金财教〔2024〕328号2024年临聘人员工资补助经费

65,000.00元，主要用于支付学校临聘人员工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出16,825,483.36元，占本年支出合计的98.77%。与上年相比减少804,018.78元，下降4.56%,完成年初预算的128.35%。主要原因是：2024年教职工正常晋升，基本工资增加、社保和住房公积金基数调整，以及学校公用经费、学生补助经费、学生营养餐经费等年初未预算，对应的财政资金支出增加；2024年单位厉行节约原则，减少不必要的公用经费支出，以及2024年全年平均学生人数比2023年平均人数少，导致财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出13,767,750.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.83%，完成年初预算的154.07%。主要用于教职工的工资福利支出、保障学校正常运转的公用经费、发放国家助学金、学生营养餐费等。造成预决算差异的主要原因是：2024年教职工正常晋升，基本工资增加，对应的基本支出增加；追加补缴了历年欠缴失业保险资金；以及学校公用经费、学生补助经费、学生营养餐经费等年初未预算，导致决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,366,990.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.12%，完成年初预算的59.36%。主要用于退休人员公务费支出、遗嘱补助、事业单位养老保险和职业年金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：2024年9月退休2人，调出7人，事业单位养老保险缴费支出减少，导致决算数小于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出709,340.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%，完成年初预算的81.53%。主要用于职工基本医疗保险缴费、生育保险缴费、大病医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：2024年9月退休2人，调出7人，职工基本医疗保险缴费、生育保险缴费支出减少，导致决算数小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出981,402.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.83%，完成年初预算的98.19%，主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：2024年9月退休2人，调出7人，住房保障支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。支出决算与上年相比无变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数，均为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加0.00元，无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，与上年相比无变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，金平苗族瑶族傣族自治县马鞍底乡中心小学资产总额3,458,538.94 元，其中，流动资产335,750.55元，固定资产3,122,769.39元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产19.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加516,360.56 元，其中固定资产增加1,158,840.00 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额12,200.00 元，其中：政府采购货物支出12,200.00 元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入预算部门的各类经费，是财政收入的主要组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

三、政府性基金预算财政拨款收入：是指由政府性基金预算安排的财政拨款收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属部门上缴收入”等以外的各项收入。包括非同级财政拨款收入、利息收入、捐赠收入等。

五、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

六、基本支出：指各部门、各部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

八、收入科目

（一）财政拨款收入：县财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

九、教育支出科目

（一）教育管理事务：反映教育管理方面的支出。

（二）普通教育：反映各类教育支出。

（三）特殊教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

（四）进修及培训：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

（五）教育费附加安排的支出：反映用教育费附加安排的支出。

（六）其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

监督索引号53253000136002001111