金平苗族瑶族傣族自治县第二小学2024年部门决算

监督索引号53253000136000501000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

金平县第二小学认真贯彻执行上级部门文件精神，在上级部门及教育体育局的领导下，依法执教，全面贯彻落实科学发展观，抓好教育教学、内部管理等工作，有效促进我校教育事业蓬勃发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：校长室、德育办、党办、校办公室、总务处、教科室、教导处、卫健办、校安办、大队部、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员99人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员99人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。年末学生1849人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

教育教学事业再上新台阶，一年来我校全面贯彻党的教育方针，加强对学生的日常教育，注重学生品质的培养，注重对学生的潜移默化，让学生在日常生活、学习中得到品质的提升。加强教学管理工作，教导处做好各种教学常规管理，教师注重对学生的培优补差，赢得了教学效果的不断提升。

全校师生紧密团结，坚定信心，坚持不懈，努力确保了校园安全稳定。继续努力强化教育宣传工作，展示学校的办学特色和良好形象。继续牢固树立后勤服务思想，增强后勤服务意识。努力加大投入，添置更新设施设备，进行校舍维护维修。高度重视学校安全工作的开展。认真贯彻“一岗双责”，努力强化安全教育宣传力度，增强师生安全防范意识；努力做到严防死守，防患未然，有力确保了2024年学校的秩序和安全。

坚持立德树人，德育特色创建成果再上新台阶。围绕“有序”品格教育，大力倡导全员德育意识；修订和完善德育管理制度；重视德育政工队伍建设；坚持强化文明礼仪教育；积极开展爱劳动、讲卫生教育。

中央营养改善计划正常实施，保证营养改善计划资金全部用于学生的营养状况的改善，为培养健康向上、德育合格的学生打下坚实的基础。中央补助、省州补助公用经费、免学杂费等政策执行，极大解决了历年办公经费不足，校舍破烂，桌椅不够的情况，使教学硬件能够正常到位，促进了我校教育工作的稳定发展。

保证财政局下拨的校园建设资金专款专用，极大改善了学校的教学环境，让学生的生活条件和学习条件都得到提高。

教师培训力度进一步加大。提高教师业务素质，是提高教学质量的有效途径。我校充分利用各级各类培训，近几年网络培训的兴起，教师在家就能接受网络培训，极大提高我校教师的综合素质和专业水平。

在这年中，学校坚持勤俭节约、专款专用、教书育人的原则。及时兑现家庭经济困难学生生生活补助费到学生手中，使贫困学生度过了生活上的难关，能够继续学习，又保证了学生的营养状况，为培育出健康向上、德育优秀的学生作出了做大的努力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表））；本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表））；本单位2024年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表，（详见“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开10表））；本单位2024年度《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表，（详见一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第二小学2024年度收入合计18,302,578.13元。其中：财政拨款收入17,562,177.13元，占总收入的95.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入740,401.00元，占总收入的4.05%。

与上年相比，收入合计减少119,291.66元，下降0.65%。其中：财政拨款收入减少33,140.16元，下降0.19%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少86,151.50元，下降10.42%。主要原因是本年度与上年度相比，减少了年度考核奖，财政拨款收入减少，本年度学生数较上年度相比有所减少，收取课后服务费减少，故其他收入较上年对比减少。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第二小学2024年度支出合计18,302,578.13元。其中：基本支出15,329,709.90元，占总支出的83.76％；项目支出2,972,868.23元，占总支出的16.24％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加112,849.84元，增长0.62%。其中：基本支出减少27,316.94元，下降0.18%；项目支出增加140,166.78元，增长4.95%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是本年度较上年对比，减少了年度考核奖和课后服务费财政部分，支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二小学机构正常运转的日常支出15,329,709.90元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,278,226.39元，占基本支出的99.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,1483.51元，占基本支出的0.34％。年人均工资福利支出154,325.51元,年人均公用经费支出520.04元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出

2,972,868.23元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及工作开展情况：

金财教〔2024〕92号城乡义务教育补助经费1,167,414.52元，主要用于学校办公费、教师培训费、校园维修、学生保险费、学生体检费、办公设备购置等日常公用经费支出。

金财教〔2024〕255号2024年春季学期家庭经济困难学生生活费（提标部分）补助经费18,000.00元，主要用于家庭经济困难学生生活费发放。

金财教〔2024〕142号2024年单位资金（校园安防经费）费财政专项资金7,350.00元，主要用于学校消防通道划线支出。

金财教〔2024〕173号城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金506,315.54元，主要用于学校办公费、教师培训费、校园维修等日常公用经费支出。

金财教〔2024〕174号2023年城乡义务教育补助经费（生活补助）结转结余资金1,250.00元，主要用于家庭经济困难学生生活费发放。

金财教〔2024〕165号2023年城乡义务教育补助经费（营养餐）结转结余资金1,235,463.47元，主要用于学生营养膳食补助支出。

金财教〔2024〕328号2024年临聘人员工资补助经费15,800.00元，主要用于食堂临聘人员工资发放。

金财教〔2024〕173号城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金14,039.06元，主要用于学校日常办公费支出。

金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费7,235.64元，主要用于学校日常办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出17,562,177.13元,占本年支出合计的95.95%。与上年相比减少33,140.16元，下降0.19%,完成年初预算的118.13%。主要原因是本年度工会经费只支出了上半年，较上年比减少45,760.31元，故2024年度一般公共预算财政拨款支出较上年一般公共预算财政拨款支出有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出13,452,104.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.60%,完成年初预算的132.63%。主要用于2050202小学教育13,415,029.38元，2050299其他普通教育支出15,800.00元，2050701特殊学校教育21,274.70元；造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算人员经费，学生公用经费、营养改善计划资金、学生生活费等资金由单位主管部门教育体育局预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,100,006.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.96%,完成年初预算的84.46%。主要用于2080502事业单位离退休6,800.00元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,568,521.12元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出524,685.81元；造成预决算差异的主要原因是社会保障和就业支出职业年金全额预算，但单位人员变动少，职业年金支出少。

9.卫生健康（类）支出842,702.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.80%,完成年初预算的81.05%。主要用于2101102事业单位医疗762,434.27元，2101199其他行政事业单位医疗支出80,267.85元；造成预决算差异的主要原因是2024年人员变动，金人社专发〔2023〕98号调出1人，金人社退〔2024〕16号退休1人，金人社退〔2024〕34号退休1人，金人社退〔2024〕35号退休1人，金人社退〔2024〕36号退休1人，金人社退〔2024〕96号退休1人，金人社专发〔2024〕80号调出1人，金人社专发〔2024〕88号调出1人，金教体发〔2024〕13号调出1人，19人调入。退休人员缴交基数比调入人员缴交基数高，导致卫生健康支出比预算数少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

19.住房保障（类）支出1,167,364.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%,完成年初预算的97.45%。主要用于2210201住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年人员变动，金人社专发〔2023〕98号调出1人，金人社退〔2024〕16号退休1人，金人社退〔2024〕34号退休1人，金人社退〔2024〕35号退休1人，金人社退〔2024〕36号退休1人，金人社退〔2024〕96号退休1人，金人社专发〔2024〕80号调出1人，金人社专发〔2024〕88号调出1人，金教体发〔2024〕13号调出1人，19人调入。退休人员缴交基数比调入人员缴交基数高，导致住房保障支出比预算数少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数对比无变动，均为零。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2023年对比无变动，均为零。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县第二小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,我校属事业单位，无机关运行费用，与上年相比无变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，金平苗族瑶族傣族自治县第二小学资产总额4,144,978.50元，其中，流动资产343,602.65元，固定资产3,240,972.13元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产560,403.72元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少297,960.87元，其中固定资产增加358,214.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,330,073.06元，其中：政府采购货物支出1,031,273.06元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出298,800.00元。授予中小企业合同金额1,330,073.06元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入预算部门的各类经费，是财政收入的主要组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

三、政府性基金预算财政拨款收入：是指由政府性基金预算安排的财政拨款收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属部门上缴收入”等以外的各项收入。包括非同级财政拨款收入、利息收入、捐赠收入等。

五、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

六、基本支出：指各部门、各部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53253000136000501111