金平苗族瑶族傣族自治县第一小学2024年部门决算

监督索引号53253000136000301000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

金平县第一小学是直属金平县教育体育局管理的事业单位。主要职能为：贯彻党和国家教育方针，组织教书育人，落实基础教育；贯彻落实上级主管部门的方针、政策，依法执教，规范办学，并带领教职工服务教育，奉献教育，发展教育；管好校舍、设备、经费等，提高教学质量和服务水平，使学校教育教学工作正常开展；科学管理，不断提高教育教学水平，全面推进素质教育，培养合格人才。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括校长室、校办公室、财务室、教导处、总务室、党办、大队部、副校长办公室、教科室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为金平苗族瑶族傣族自治县教育体育的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员110人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员109人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员90人（离休0人，退休90人）。年末学生2117人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年度，金平县第一小学在各级部门的领导下，秉承“以人为本、民主管理、以德治校、教书育人”的办学理念，深入贯彻落实党的十八大、十九大、二十大会议精神，以“四讲四有”学习教育活动为契机；以全面提升教育教学质量为重点；以办人民满意教育为目标，坚持以人为本，以教育教学质量为中心，以科研兴校为保障，以确保安全为前提，一心一意搞教学，千方百计抓质量，同舟共济，拼搏实干，细化优化学校教育教学管理，整合教育资源，扎实推进素质教育，为推进金平又好又快地发展夯实基础。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表），《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第一小学2024年度收入合计20,514,598.04元。其中：财政拨款收入19,548,301.35元，占总收入的95.29%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入966,296.69元，占总收入的4.71%。

与上年相比，收入合计增加550,161.16元，增长2.76%。其中：财政拨款收入增加607,954.47元，增长3.21%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少57,793.31元，下降5.64%。主要原因是：财政拨款收入增加是2024年9月份县内调整增加教师数15人，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加；其他收入减少是课后服务费、校园安防经费减少。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第一小学2024年度支出合计20,513,898.04元。其中：基本支出17,229,439.47元，占总支出的83.99%；项目支出3,284,458.57元，占总支出的16.01%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加729,731.38元，增长3.69%。其中：基本支出增加740,433.02元，增长4.49%；项目支出减少10,701.64元，下降0.32%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：基本支出增加是2024年9月份县内调整增加教师数15人，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加，项目支出减少是课后服务费、校园安防经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第一小学单位机构正常运转的日常支出17,229,439.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,143,833.86元，占基本支出的99.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费85,605.61元，占基本支出的0.50%。年人均工资福利支出155,853.03元,年人均公用经费支出778.23元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第一小学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,284,458.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及工作开展情况：

1、金财教〔2024〕106号2024年单位资金（安防经费）非财政专项资金43,650.00元，主要用于安保亭建设支出。

2、金财教〔2024〕4号2024年离退休干部党组织工作经费 4,560.00元，主要用于离退休干部党组织委员补助费支出。

3、金财教〔2024〕255号2024年春季学期家庭经济困难学生生活费（提标部分）补助经费21,875.00元，主要用于家庭经济困难学生生活费支出。

4、金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费 1,959,950.73元，主要用于学校办公费、差旅费、培训费等商品和服务支出。

5、金财教〔2024〕174号2023年城乡义务教育补助经费（生活补助）结转结余资金750.00元，主要用于家庭经济困难学生生活费支出。

6、金财教〔2024〕173号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金588,239.63元，主要用于学校办公费、差旅费、培训费等商品和服务支出。

7、金财教〔2024〕165号2023年城乡义务教育补助经费（营养餐）结转结余资金646,243.21元，主要用于学生营养膳食补助支出。

8、金财教〔2024〕328号2024年临聘人员工资补助经费 6,600.00元，主要用于临时人员工资支出。

9、金财教〔2024〕173号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金660.00元，主要用于学校办公费、差旅费、培训费等商品和服务支出。

10、金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费 12,660.00元，主要用于学校日常公用经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县第一小学2024年度一般公共预算财政拨款支出19,548,301.35元,占本年支出合计的95.29%。与上年相比增加607,954.47元，增长3.21%,完成年初预算的105.50%。主要原因是：财政拨款支出增加是2024年9月份县内调整增加教师数15人，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4,560.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%,完成年初预算的45.78%，预决算差异的主要原因是：2013299其他组织事务支出，2024年离退休干部党组织工作经费预算数9,960.00元，支付书记、副书记、委员补贴4,560.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出14,992,112.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.69%，完成年初预算的133.42%。主要用于2050202小学教育14,972,852.16元，2050299其他普通教育支出6,600.00元，2050701特殊学校教育12,660.00元，预决算差异的主要原因是：2024年教职工正常晋升，基本工资增加、社保和住房公积金基数调整，追加春季学期家庭经济困难学生生活费（提标部分）补助资金等，对应的财政资金支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,240,387.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.46%，完成年初预算的46.90%。主要用于2080502事业单位离退休36,000.00元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,785,876.16元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出276,311.10元，2080801死亡抚恤127,420.00元，2080802伤残抚恤14,780.00元。预决算差异的主要原因是：2024年9月份县内调整增加教师数15人，社会保障和就业支出增加。

9.卫生健康（类）支出987,778.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%,完成年初预算的83.78%。主要用于2101102 事业单位医疗870,015.40元，2101199其他行政事业单位医疗支出117,763.53元。预决算差异的主要原因是：2024年9月份县内调整增加教师数15人，卫生健康支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,323,463.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.77%,完成年初预算的99.72%。主要用于2210201住房公积金1,323,463.00元。预决算差异的主要原因是：2024年9月份县内调整增加教师数15人，住房保障支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数对比无变动，均为零。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2023年对比无变动，均为零。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县第一小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，我校属事业单位，无机关运行费用，与上年相比无变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，金平苗族瑶族傣族自治县第一小学资产总额

2,411,371.93元，其中，流动资产566,528.58元，固定资产1,844,537.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产305.55元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额减少540,814.23元，其中固定资产增加60,124.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋226平方米，账面原值303,184.22元，实现资产使用收入14,992.50元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,244,627.00元，其中：政府采购货物支出19,277.00元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2,225,350.00元。授予中小企业合同金额2,244,627.00元，其中：授予小微企业合同金额2,244,627.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入预算部门的各类经费，是财政收入的主要组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

三、政府性基金预算财政拨款收入：是指由政府性基金预算安排的财政拨款收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属部门上缴收入”等以外的各项收入。包括非同级财政拨款收入、利息收入、捐赠收入等。

五、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

六、基本支出：指各部门、各部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53253000136000301111