金平苗族瑶族傣族自治县第三小学2024年部门决算

监督索引号53253000136003501000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）负责本部门教育工作的开展，为上级主管部门提供决策依据。负责制定教育工作的规章制度，承办上级部门布置的日常工作；指导本部门教育督导工作，负责组织学生教育教学工作，负责基础教育发展水平、质量的监测工作。

（二）以学校教育为重点，推进义务教育优质发展，促进教育资源从能上学到上好学转变。深入推进基础教育教学改革，减轻中小学生的课业负担，加强中小学思想品德教育，全面实施素质教育。

（三）积极发展学校文化，努力改善教育办学条件，为师生创造良好的学校环境。坚定办学导向，深化教育教学改革，努力提高学校的办学水平和质量，积极推进体制机制创新，进一步增强教育发展活力。

（四）加强教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，完善教育宏观管理的政策措施，规范办学秩序，促进教育事业健康发展。

（五）统筹管理教育经费，按照上级财政相关要求，不断完善各种经费制度，做到专款专用，做到合理合法合规。

（六）规划并做好学校的思想政治工作、德育工作，全实施素质教育。

（七）加强教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施中小学教师继续教育工作。

（八）全面贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文学规范和标准，并协调监督检查。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学有9个内设机构。包括：办公室、教导处、教研室、安全办、德育处、少队部、资助中心、财务室、卫健办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学作为金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员91人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员90人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。年末学生1713人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年金平县第三小学深入学习贯彻党的二十大、党的二十届三中全会精神及习近平总书记在全国教育大会上的重要讲话，全面落实党的教育方针。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导。在上级党委正确领导和县教育体育局业务指导下，在广大师生员工的全力配合和共同努力下，认真贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，圆满完成了金平县教育工委以及上级党委政府部署的各项工作任务，并取得了显著成效。

2020年5月乡村学校少年宫落户我校，目前我校少年宫开展的活动项目主要有：小合唱、舞蹈、书法、绘画、经典诵读、手工制作、棋类活动、器乐类、各类体育活动等24个项目，做到人人参与，实现了“一校一品，班班有特色”，丰富了孩子们的校园文化生活，为培养孩子德智体美全面发展奠定了坚实的基础。

建校以来，在各级各部门的关心支持下，通过全体师生的共同努力先后被相关部门授予“金平县文明学校”、“无烟学校”、“金平苗族瑶族傣族自治县现代教育合格学校”、“州级平安校园”、“全国青骄第二课堂推广应用优秀学校”、“金平县工作成绩突出集体学校”、“先进基层党组织”、金平县城乡文明建设先进集体”等荣誉称号。认定为红河州州级绿美校园。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附表01-13表）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。

本部门2024年度无“三公”经费、机关运行经费预算财政拨款收入，《财政拨款“三公”经费、机关运行经费情况表》（公开10表）为空表。

本部门2024年度无“三公”经费预算财政拨款收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学2024年度收入合计15,043,087.44元。其中：财政拨款收入14,288,354.37元，占总收入的94.98%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入754,733.07元，占总收入的5.02%。

与上年相比，收入合计减少138,609.45元，下降0.91%。其中：财政拨款收入减少432,229.52元，下降2.94%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入%；无附属单位上缴收入；其他收入增加293,620.07元，增长63.68%。主要原因是2024年课后服务费收入的增多。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学2024年度支出合计15,538,431.44元。其中：基本支出12,689,218.22元，占总支出的81.66％；项目支出2,849,213.22元，占总支出的18.34％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加670,709.55元，增长4.51%。其中：基本支出增加920,945.79元，增长7.83%；项目支出减少250,236.24元，下降8.07%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是《金平县教育体育局关于李院华等383位同志工作岗位调整的通知》（金教体发〔2024〕13号）调出1人、调入21人，金平县人力资源和社会保障局关于崔国芬同志退休的通知（金人社退〔2024〕37号）退休1人。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第三小学机构正常运转的日常支出12,689,218.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,649,647.67元，占基本支出的99.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费39,570.55元，占基本支出的0.31％。年人均工资福利支出139，007.12元,年人均公用经费支出434.84元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第三小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,849,213.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及工作开展情况：

金财教〔2024〕255号2024年春季学期家庭经济困难学生生活费（提标部分）补助经费25,062.50元，主要用于家庭经济困难学生生活费的发放。

金财教〔2024〕169号2023年度人口较少民族学生生活补助资金125.00元，主要用于人口较少民族学生生活补助。

金财教〔2024〕95号2024年单位资金（委托业务费）非财政专项资金60,000.00元，主要用于我校安保服务费的采购支出。

金财教〔2024〕165号2023年城乡义务教育补助经费（营养餐）结转结余资金906,819.91元，主要用于学生食堂食材采购支出。

金平县财政局关于下达2024年单位资金安排支出预算的通知（金财教（2024）60号）80,000.00元，主要用于我校安保服务费的采购支出。

金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费

1,268,408.67元，主要用于我校办公费、水电费、差旅费、邮电费等支出。

金财教〔2024〕173号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金464,011.14元，主要用于我校办公费、水电费、差旅费、邮电费等支出。

金财教〔2024〕328号2024年临聘人员工资补助经费14,600.00元，主要用于学生食堂临聘人员工资支出。

金财教〔2024〕93号2024年城乡义务教育补助经费7,000.00元，主要用于学校办公费支出。

金财教〔2024〕173号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金7,186.00元，主要用于小学办公费等支出。

金财教〔2024〕189号2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫补助资金16,000.00元，主要用于学校乡村少年宫运转日常办公支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学2024年度一般公共预算财政拨款支出14,272,354.37元,占本年支出合计的91.85%。与上年相比增减少433,229.52元，下降2.95%,完成年初预算的123.34%。主要原因是项目支出及资本性支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出11,237,320.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.73%,完成年初预算的142.20%。主要用于：工资福利支出8,509,336.78元，占教育（类）支出的75.72%；商品和服务支出856,796.06元，占教育（类）支出的7.62%；对个人和家庭补助支出1,871,187.71元，占教育（类）支出的16.66%。预决算差异的主要原因是：2024年教职工正常晋升，基本工资增加、社保和住房公积金基数调整，追加春季学期家庭经济困难学生生活费（提标部分）补助资金等；同时，年初只预算人员经费，未预算学生营养改善计划补助资金、公用经费等导致对应的财政资金支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,388,031.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.73%,完成年初预算的72.10%。主要用于:机关事业单位基本养老保险缴费支出1,288,446.40元,占社会保障和就业(类)支出的92.82%; 职业年金缴费94,785.20元，占社会保障和就业(类)支出的6.83%；事业单位离退休支出4,800.00元,占社会保障和就业(类)支出的0.35%。造成预决算差异的主要原因是：因退休人员缴交基数比调入人员缴交基数高，导致社会保障和就业支出比预算数少。

9.卫生健康（类）支出688,950.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%,完成年初预算的84.99%。主要用于:事业单位医疗缴费支出623,895.22元，占卫生健康（类）支出90.56%；其他行政事业单位医疗支出65,055.00元，占卫生健康（类）支出9.44%。预决算差异的主要原因是：因退休人员缴交基数比调入人员缴交基数高，导致卫生健康支出比预算数少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出958,,052.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%,完成年初预算的102.64%。主要用于住房公积金支出。预决算差异的主要原因是：2024年9月份县内调整增加教师数21人，导致住房保障支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

上年无因公出国（境）费支出；上年无公务用车购置费支出；上年无公务用车运行维护费支出；上年无公务接待费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致。

上年无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出；上年无公务用车购置费支出；上年无公务用车运行维护费支出；上年无公务接待费支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），上年无此项支出”）；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县第三小学2024年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，金平苗族瑶族傣族自治县第三小学资产总额1,301,022.20元，其中，流动资产409,900.14元，固定资产89,122.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少436,471.59元，其中固定资产减少144,915.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,043,242.12元，其中：政府采购货物支出178,192.12元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出865,050.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表）、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开10表）为空表和一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表（公开11表）为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门拨入预算部门的各类经费，是财政收入的主要组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

三、政府性基金预算财政拨款收入：是指由政府性基金预算安排的财政拨款收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属部门上缴收入”等以外的各项收入。包括非同级财政拨款收入、利息收入、捐赠收入等。

五、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

六、基本支出：指各部门、各部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53253000136003501111