金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

金平县科学技术协会是金平县科学技术工作者的群众组织，是中共金平县委领导下的群众团体，是党和政府联系科学技术工作者的桥梁和纽带，是金平县推动科学技术事业发展的重要力量。其机关主要职责是：

（一）密切联系科学技术工作者，宣传党的路线方针政策，反映科学技术工作者的建议、意见和诉求，维护科学技术工作者的合法权益，建设科技工作者之家。

（二）开展学术交流，活跃学术思想，倡导学术民主，优化学术环境，促进学科发展，推进国家创新体系建设。

（三）组织科学技术工作者开展科技创新，参与科学论证和咨询服务，加快科学技术成果转化应用，助力创新发展，为增强企业自主创新能力作贡献。

（四）弘扬科学精神，普及科学知识，推广先进技术，传播科学思想和科学方法，捍卫科学尊严，提高全民科学素质。

（五）健全科学共同体的自律功能，建立和完善科学研究诚信监督机制，促进科学道德建设和学风建设，宣传优秀科学技术工作者，培育科学文化，践行社会主义核心价值观。

（六）组织科学技术工作者参与政府科技战略、规划、布局、政策、法律法规的咨询制定和政府事务的政治协商、科学决策、民主监督工作。

（七）组织所属学会有序承接科技评估、工程技术领域职业资格认定、技术标准研制、科技奖励推荐等政府委托工作或转移职能。

（八）注重激发青少年科技兴趣，发现培养杰出青年科学家和创新团队，表彰奖励优秀科学技术工作者，举荐科学技术人才。

（九）兴办符合中国科学技术协会宗旨的社会公益性事业。

（十）完成县委、县政府和上级科协交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、组织宣传部、学会工作部、科学技术普及部、少数民族科普部。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个（即：金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会），其他事业单位0个。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员4人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）以党建为引领，加强科普示范建设，着力推进示范基地的打造。 一年来，县科协紧紧围绕县委“3326”工作思路，坚持以党的政治建设为统领，将党建工作与科协业务工作深度融合，推动科技创新，促进学术交流，加强科普教育，提升公众科学素养。

1.科学谋划科普项目。在申报前，进行深入调研，准确把握县委、政府的发展方向及公众对科技的需求。依据这些方向和需求，调整科普项目的内容与形式，提升科普工作的针对性和实效性，满足群众对科技的期望。增报2025年科普示范项目2个，其中1个已获批复，目前正在实施中；申报2026年度科普示范、边境民族幸福科普行动、边疆民族双语科普示范等项目共8项（类），申报资金总额为201.5万元。同时，2025年度民族地区科普和边境民族幸福科普行动两个项目已于10月份下达，县科协正有序组织实施，预计年内可完成80%的工作量。

2.扎实推进农函大招生培训工作。紧密围绕边境民族地区特色产业发展需求，坚持问题导向，集中力量破解产业发展难题。县科协积极组织农函大招生培训，紧密结合农技协发展特点和边疆地区民族发展需求，通过优化教学模式和就业前景等措施，吸引广大农民群众踊跃报名。在培训内容设置上，紧密围绕当地农业产业发展和农民实际需求，开设了特色种植、养殖技术、农产品加工、网络直播带货等实用课程。培训采用理论教学与实地指导相结合的方式，确保学员能够真正掌握实用技术。致力于培养一支庞大的农民科技队伍，涌现更多优秀的“乡土人才”和农业、农村示范带头人，使参与培训的农民掌握1-2项致富技术。今年共招收农函大学员800余人，通过系统培训，学员们的农业生产技能显著提升，为推动当地农业产业发展提供了有力的人才支撑，为巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴奠定了坚实基础。

3.提升服务品质，推动科技赋能产业发展。充分利用“四下基层”这一重要抓手，践行新时代党的群众路线，将解决百姓关切的热点和难点问题作为群众工作的核心任务。先后8次深入金水河、马鞍底、金河镇等乡镇及农技协，开展科普示范基地的业务指导和服务工作。重点围绕巩固传统产业和培育新兴产业，加速推进产业升级转型。聚焦中药材（瑶药）、冬季人参果、百香果等特色产业，通过引进新品种、推广新技术、应用新模式，提升产业的规模化、标准化和品牌化水平。协助农技协解决生产过程中的种苗采购资金、种植技术、产品研发等难题。同时，配合省农业大学教授团队、金平苗族瑶傣族自治县瑶药协会、云岭瑶药有限责任公司，推动“科技小院”成立，有效服务乡村振兴产业发展，提升人才、技术、种苗服务水平和产品研发能力。通过整合资源、优化布局，在边境村寨打造集科普宣传、技能培训、文化展示于一体的综合性服务平台，为村民提供政策解读、实用技术指导等多方面支持。有效推动科技成果在边境民族地区的快速转化落地，促进产业链延伸和价值链提升，发挥示范、带动和辐射作用，提升边境民族地区科普科协文化素质，筑牢中华民族共同体意识，助力强边固防、兴边富民，助推乡村振兴产业发展。

（二）强化职能职责，抓科普宣传，提升全民科学素质。结合科协工作实际，围绕提升全民科学素质和服务创新驱动发展的核心任务，积极开拓创新，认真履行主责主业，精准发力，务求实效，全力推动各项重点工作提质增效。

1.积极开展科普活动。充分利用科普大篷车进校园、进社区、进企业、进机关的平台，发挥其优势，先后在金水河镇伉偭小学、八一中学、沙依坡小学举办了3场科普进校园活动，3次气象科普讲座，2次地震科普讲座。师生们观看了防溺水宣传展板和科普展示科技产品，提高了对科技产品的认识和体验，增强了对科技产品的认知，激发了学生的好奇心。气象、地震工作人员还为师生开展了天文知识和气象、地震防灾减灾知识讲座，增强了师生的防灾减灾意识。

2.开展科普志愿服务活动。在“全国科技工作者日”期间，科协与群团联盟组成部门和农科局深入金水河村，开展关爱留守儿童志愿服务活动。活动中，为留守儿童和群众展示了科技产品，让他们领略科技力量，体会科技优势，感受国家强大，进一步提升了他们的幸福感与获得感。

3.开展“普法强基补短板”法律知识宣传和反邪教宣传教育活动。充分利用“科普大篷车”的便捷性和灵活性，组织科普志愿者深入边境村寨，开展法律知识、国家安全、防灾减灾、交通安全及反邪教宣传教育活动3次，不断提升群众的法律素养和能力，增强各民族的认同感；坚决破除封建迷信和伪科学的消极影响，树立科学、文明、健康的社会风尚，提升边境少数民族地区群众的自我发展能力。着力提高边境民族地区的科学素质，为铸牢中华民族共同体意识，助力强边固防、兴边富民，推动乡村振兴和产业发展。

（三）抓自身建设，强化履职尽责，推进群团联盟改革

1.强作风、提效能。坚持以党的政治建设为统领，扎实推进中央八项规定精神的学习教育，狠抓党风廉政建设与作风建设，持续落实全面从严治党主体责任以及班子成员的“一岗双责”。深化作风革命与效能革命，持续强化作风建设，坚决抵制形式主义和官僚主义，树立良好的工作作风。加强机关效能建设，提高工作效率和服务质量。一年来，通过开展学习教育和加强作风建设，机关的工作效率和服务质量得到了显著提升。

2.深化群团联盟建设。县科协秉持“力量共用、资源共享、阵地共建、活动共办”的目标，深入贯彻中央及省州县关于群团改革的部署要求，积极融入县级群团“联盟”建设改革大局，大力推动资源整合与协同发展，已取得显著成效。在此基础上，县科协将持续深化参与“联盟”改革，充分释放改革效能，为构建金平“大群团”工作格局、助力高质量发展贡献更多力量。通过群团“联盟”建设改革，县科协实现了更有效的资源整合，服务能力大幅提升，工作活力显著增强，品牌影响力逐步扩大。未来，县科协将继续深化改革，进一步发挥群团“联盟”的作用，推动新时代群团工作提质增效。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表。

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会2025年度收入合计986,045.13元。其中：财政拨款收入986,045.13元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少218,339.69元，下降18.13%。其中：财政拨款收入减少218,339.69元，下降18.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是本年度较上年度退休减少1人，有关人员工资、保险经费减少。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会2025年度支出合计986,045.13元。其中：基本支出822,515.13元，占总支出的83.42％；项目支出163,530.00元，占总支出的16.58％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少218,339.69元，下降18.13%。其中：基本支出减少345,909.69元，下降29.60%；项目支出增加127,570.00元，增长354.76%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。主要原因是1.本年度较上年度退休减少1人，有关人员工资、保险经费减少；2.本年度新增信创经费、第一批科普经费资金；两项差额总体减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出822,515.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出757,722.20元，占基本支出的92.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费64,792.93元，占基本支出的7.88％。年人均工资福利支出189,430.55元，年人均公用经费支出16,198.23元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出163,530.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及工作开展情况：

1.2025年省级科普转移支付项目资金项目经费125,320.00元，主要用于科普宣传印刷费、科普展具专用设备购置；

2.2025年第一批科普专项经费项目经费16,680.00元，主要用于开展农函大培训所需费用、公务用车运行费用；

3.2024年省级科普专项转移支付资金项目经费 8,650.00元，主要用于以前年度应付未付科普宣传资料费用、公务用车终端运行维护费；

4.信创项目经费项目经费12,880.00元，主要用于信创电脑购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会2025年度一般公共预算财政拨款支出986,045.13元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少218,339.69元，下降18.13%,完成年初预算的89.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出776,028.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.70%,完成年初预算的120.22%。主要用于公务用车运行维护费、科普展具购置、农函大培训人员工资和保险等费用；造成预决算差异的主要原因是年中新增信创经费、第一批科普经费资金、2025年省级科普转移支付项目资金项目经费、2024年省级科普转移支付项目资金项目经费，导致决算大于预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出88,537.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.98%,完成年初预算的26.01%。主要用于在职人员的养老保险、职业年金、退休费等；造成预决算差异的主要原因是单位只核算退休公用经费，不核算退休人员工资，但是预算时两者都预算，导致预决算存在差异。

9.卫生健康（类）支出44,135.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%,完成年初预算的93.48%。主要用于在职人员的生育、医疗保险；造成预决算差异的主要原因是以2024年11月工资表为基数，预算后重新核算基数，与年初预算相比，基数调减导致差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出12,880.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.31%,年初无此项预算。主要用于信创电脑购置；造成预决算差异的主要原因是根据红财建发〔2025〕90号文件年中预算调增信创项目经费。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出64,464.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%,完成年初预算的100.61%。主要用于在职人员住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是存在补提绩效公积金部分导致实际支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,000.00元，决算为13,858.19元，完成年初预算的92.39%；支出决算较上年增加8,483.17元，增长157.83%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为13,858.19元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的138.58%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加8,483.17元，增长157.83%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,000.00元，支出决算为13,858.19元，完成年初预算的92.39%，支出决算较上年增加8,483.17元，增长157.83%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为13,858.19元，完成年初预算的138.58%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是根据厉行节约原则，未产生公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加8,483.17元，增长157.83；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度支付以前年度公务用车维修费，且本年度充值油卡。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展大篷车进校园、进社区、进企业活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会2025年机关运行经费支出64,792.93元，比上年增加3,740.82元，增长6.13%,主要原因是本年度增加公务用车运行维护费。部门机关运行经费主要用于办公费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、遗属补助。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，金平苗族瑶族傣族自治县科学技术协会资产总额173,919.21元，其中，流动资产203.96元，固定资产173,715.25元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额增加51,247.28元，其中固定资产增加52,628.89元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表13；

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表14；

（三）项目支出绩效自评表详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指我部门从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。

四、政府采购：是指各级国家机关、事业部门和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

五、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。