金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。

增强学校服务意识、让每位学生愉快学习、让每位教师积极发展;教学高质量、师生高素质、学校高品位、坚持稳中求进。

教师专业化、教学科学化、业精绩优、品格优良、勤学善思、团结和谐、阳光上进、自警、自信、尽责、发展和谐、愉悦、文明、上进、敬业、严谨、爱生、善教、勤奋、自主、合作、快乐。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我校共设置13个内设机构，包括：金平苗族瑶族傣族自治县第二中学校办公室、工会、党办、财务室、教务处、政教处、教科室、总务处、特长办、信息办、均衡办、学生会、团委。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为金平苗族瑶族傣族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员104人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员102人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人（离休0人，退休49人）。年末学生1421人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）中央营养改善计划正常实施，保证营养改善计划资金全部用于学生的营养状况的改善，为培养健康向上、德育合格的学生打下坚实的基础。

（二）中央补助、省州补助公用经费、免学杂费、“改薄”计划的的政策执行，极大解决了历年办公经费不足，校舍破烂，桌椅不够的情况，使教学硬件能够正常到位，促进了我校教育工作的稳定发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表））；本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》 为空表，（详见国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表））；本单位2025年度无“三公”经费和机关运行经费安排，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表，（详见“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开10表））；本单位2025年度《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2025年度收入合计23,785,058.08 元。其中：财政拨款收入22,665,242.73 元，占总收入的95.29%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,119,815.35 元，占总收入的4.71%。

与上年相比，收入合计增加1,783,294.39元，增长8.11%。其中：财政拨款收入增加1,106,833.04元，增长5.13%；无上级补助收入增加；无事业收入增加；无经营收入增加；无附属单位上缴收入增加；其他收入增加676,461.35元，增长152.58%。

主要原因是：财政拨款收入增加主要原因是2025年社保公积金缴存基数增加，正常晋升基本工资增加，所以2050203款初中教育拨款增加，2050299其他普通教育支出增加；2080505机关事业单位基本养老保险缴费增加，2080506机关事业单位职业年金缴费增加，2101102事业单位医疗增加，2210201住房公积金增加。其他收入增加主要原因是学生生活费增加。

二、支出决算情况说明

金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2025年度支出合计23,786,657.08元。其中：基本支出18,505,290.27元，占总支出的77.80％；项目支出5,281,366.81元，占总支出的22.20％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,764,288.39元，增长8.01%。其中：基本支出增加1,710,900.20元，增长10.19%；项目支出增加53,388.19元，增长1.02%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出增加主要原因是：人员经费增加。项目支出增加主要原因是：支付2023年至2024年采购款，商品和服务支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二中学机构正常运转的日常支出18,505,290.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,431,581.70元，占基本支出的99.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费73,708.57元，占基本支出的0.40％。教职工年平均人数104人，年人均工资福利支出177,226.75元，年人均公用经费开支元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障金平苗族瑶族傣族自治县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,281,366.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及工作开展情况：

（1）金财教〔2025〕13号2024年度城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金100,169.63 元。主要用于日常公用开支，包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、邮电费、维修、办公设备购置费等。

（2）金财教〔2025〕249号2025年秋季学期城乡义务教育家庭经济困难学生及8个小民族生活补助经费1,061,375.00 元。主要用于家庭经济困难学生生活费支出。

（3）金财教〔2025〕86号2025年春季学期城乡义务教育（公用经费）补助经费624,537.19 元。主要用于日常公用开支，包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、邮电费、维修、办公设备购置费等。

（4）金财教〔2025〕209号2025年秋季学期城乡义务教育（公用经费）补助经费42,570.00 元。主要用于日常公用开支，包括办公费、电费。

（5）金财教〔2025〕267号2025年营养改善计划补助资金839,366.75 元。主要用于学生营养改善计划支出。

（6）金财教〔2025〕233号2025年秋季学期城乡义务教育（公用经费）补助经费283,729.14 元。主要用于日常公用开支，包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、邮电费、维修、办公设备购置费等。

（7）金财教〔2025〕68号2024年城乡义务教育补助经费（营养餐）结转结余资金5,400.00 元。主要用于学生营养改善计划支出。

（8）金财教〔2025〕83号2025年春季学期城乡义务教育（学生生活费）补助经费1,079,250.00 元。主要用于家庭经济困难学生生活费支出。

（9）金财教〔2025〕66号2024年城乡义务教育补助经费（生活补助）结转结余资金3,000.00 元。主要用于家庭经济困难学生生活费支出。

（10）金财教〔2025〕206号2025年教育事业发展补助经费38,288.79 元。主要用于临聘人员工资支付。

(11)金财教〔2025〕18号2025年教育事业发展经费359,200.00 元。主要用于临聘人员工资支付。

（12））金财教〔2025〕88号2025年春季学期城乡义务教育（公用经费）补助经费30,000.00 元。主要用于日常公用开支，包括办公费、电费。

（13）金财教〔2025〕13号2024年度城乡义务教育补助经费（公用经费）结转结余资金22,250.76 元。主要用于日常公用开支，办公费开支。

（14）金财教〔2025〕26号2025年单位资金（学生生活费）非财政专项资金393,445.58 元。主要用于学生生活费支出。

（15）金财教〔2025〕204号2025年春季学期单位资金（学生生活费）非财政专项资金397,184.97 元。主要用于学生生活费支出。

（16）金财教〔2024〕162号金平二中2024年保安经费1,599.00。 主要用于学生生活费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2025年度一般公共预算财政拨款支出22,665,242.73元,占本年支出合计的95.29%。与上年相比增加1,106,833.04元，增长5.13%,完成年初预算的121.10%。主要原因是2025年社保缴存基数增加，公积金缴存基数增加，正常晋升基本工资增加，所以2050203款初中教育支出增加，2050299其他普通教育支出增加；2080505机关事业单位基本养老保险缴费增加，2080506机关事业单位职业年金缴费增加，2101102事业单位医疗增加，2210201住房公积金增加。其他收入增加主要原因是学生生活费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出17,991,902.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.38%,完成年初预算的145.60%。主要用于人员经费，公用经费；造成预决算差异的主要原因是绩效工资和年终一次性奖金奖金在2026年支付。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,221,854.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.80%,完成年初预算的57.53%。主要用于事业单位离退休19,200.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出1,985,321.76 元；机关事业单位职业年金缴费支出1,985,321.76 元；死亡抚恤116,707.20 元；造成预决算差异的主要原因是教职工缴费基数增加。

9.卫生健康（类）支出982,274.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%,完成年初预算的94.74%。主要用于事业单位医疗878,781.99 元；其他行政事业单位医疗支出103,492.79 元；造成预决算差异的主要原因是教职缴费基数增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,469,211.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.48%,完成年初预算的100.67%，主要用于住房公积金；造成预决算差异的主要原因是缴费基数增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算与上年相比无变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，支出决算与上年相比无变动，上年无此项支出。公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，支出决算与上年相比无变动,上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是年初无预算，无支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是年初无预算，无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

金平苗族瑶族傣族自治县第二中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是：我单位属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，金平苗族瑶族傣族自治县第二中学资产总额4,618,692.58元，其中，流动资产563,036.14元，固定资产4,055,654.44元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少450,467.63元，其中固定资产减少492500.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见GK12表）。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,307,255.00元，其中：政府采购货物支出73,807.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,233,448.00元。授予中小企业合同金额84,377.00元，其中：授予小微企业合同金额84377.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：是指各部门、各单位依据国家有关法律法规及其履行职能情况，编制的反映部门和单位所有预算收支、资金结余、执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算财政拨款收入：是指行政事业单位从财政部门取得、来源于一般公共预算的财政拨款资金，是财政拨款收入最核心组成部分，包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入等。

三、政府性基金预算财政拨款收入：是指由政府性基金预算安排的财政拨款收入，资金专款专用，专门用于特定基础设施建设和专项社会事业发展。

四、其他收入：是指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属部门上缴收入”等以外的各项收入。包括非同级财政拨款收入、利息收入、捐赠收入等。

五、政府采购：是指国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

六、基本支出：是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。